Skattefradragstips for forfattere

Når 15. april kommer nær, og det er på tide å arkivere dine skatter som bokforfatter, jo mer du vet om fradrag, desto bedre. Sikker på at pennene dine, blekkpatroner og papir er fradragsberettigede - men du kan lære noe nytt i følgende detaljer og tips om skattemessige fradrag.
(Hvis du aldri har ført inn skatt som en "forfatter", men vil gjerne, må du først lese dette for å se om din skrivearbeid kvalifiserer som en bedrift, i motsetning til en hobby.)
Selvfølgelig generelt Gode ​​regnskapsføringsregler for IRS gjelder her.

Lagre kvitteringer, noter navnene på gjester på måltider eller hendelser, og sørg for å tydelig angi forretningsmessige formål med utgiften, og sørg for å dobbeltsjekke forutsetninger med din betalte skatteforhandler informert. På den måten, hvis du blir revidert av IRS, vil du få en klar tilbakekalling og bekreftelse av dine legitime forretningsavdrag.

Forfattere kan trekke betalte bokentreprenører, frilansere og byråer

Har du betalt en redaksjonell frilanser for å redigere manuskriptet ditt? Betalte du en grafiker for å designe bokjakken din? Fotografer, illustratorer, copyeditors - gebyrene til bokutviklingsentreprenører er fradragsberettigede, og det er kostnadene ved eksterne tjenester, for eksempel en freelance-publiserer, en nettsideutvikler for nettstedet for forfatteren din eller en videoprodusent for din online bokvogn.
Litterære agenter sender forfattere sine kongelige sjekker i løpet av året med agenturets prosentvise gebyrer som allerede er trukket av toppen av inntektene, og årsskiftet en 1099-MISC-skjema som en forfatter får fra hans byrå, ville gjenspeile det.

Hvis det er sant i ditt tilfelle, vil du selvsagt ikke kreve byråavgiftene som fradrag, fordi de allerede er trukket fra inntektene dine. Å hevde dem to ganger ville være dobbeltdyping.
Hvis du betaler uavhengig entreprenør eller freelancer mer enn $ 600 på ditt bokprosjekt, må du sende både entreprenøren og IRS et skjema 1099-MISC (forutsatt at du ikke holdt tilbake noen skatt fra entreprenør eller frilansers gebyrer). Hva kvalifiserer som "måltider og underholdning"?

De fleste måltids- og underholdningsutgifter som gjelder for yrket som forfatter, trekkes tilbake til 50%, så lenge hendelsen har et klart forretningsformål, holder du oversikt over diskusjonen, og du beholder kvitteringer for noe over $ 75. Det betyr at hvis du betaler for lunsj med et intervjuemne for boken din, eller har lunsj med freelance-publisisten din for å diskutere bokreklame-kampanjestrategi, er halvparten av skattekostnaden fradragsberettiget.

IRS tillater imidlertid 100% fradrag "hvis du tilbyr måltider, underholdning eller rekreasjonsfasiliteter til allmennheten som et middel til å annonsere eller fremme goodwill i samfunnet.For eksempel er det ikke underlagt grensen på 50% for bekostning av sponsing av et fjernsyns- eller radioprogram eller bekostning av gratis mat og drikkevarer for allmennheten. "(1)
Forfatterskatt Tips:
Hvis du leid plass og å holde en offentlig bokleseparti for din nye roman, kan kostnadene ved å leie anlegget og betale caterer være fradragsberettiget til 100%, fordi formålet med arrangementet er å annonsere og markedsføre din nylig utgitte bok. Forfatterreklameutgifter Schedule C -kategorien "Reklame" brukes i stor grad til å inkludere mange kostnadsobjekter på bokmarkedsførings- og publiseringsplanene knyttet til å fremme deg selv og din skriving.

Noen eksempler på reklameartikler som er spesifikke for forfattere, er :

Annonser - design, opprettelse og plassering eller medieavgift for utskrift (avis eller magasin), TV eller Internett-annonsering. Dette inkluderer betaling per klikk-avgifter eller betalt plassering i en katalog relatert til boken din ( for eksempel å ha boken din oppført i Ingram eller Baker og Taylor's bok grossister kataloger eller notering).

Branding og logo design - for deg som forfatter å etablere et gjenkjennelig utseende for å tiltrekke leserne til boken eller bøkens rekkefølge.

• Flygeblad, brosjyrer, mailers, visittkort - for dine offentlige opptredener, som lesinger eller boksmeldinger på en bokfestival. Du kan trekke prisen på design, utskrift og distribusjon.
• Reklameartikler eller gaveartikler (noen eksempler kan være bokmerker, bokvesker som fremmer tittelen eller bokjakkdesignen din, tee skjorter, penner, pads, etc.)
• Signage (for eksempel å kunngjøre boken din) og vise kostnader. Dette kan inkludere bannere, plakater, til og med et reklamepost hvis du hadde budsjettet for det!
• Nettstedskostnader - disse inkluderer design og utvikling av forfatterens nettsted, samt månedlige eller årlige vertsgebyrer.
• Nyhetsbrev - Hvis du betaler en nyhetsbrevstjeneste som (som Konstant kontakt eller MailChimp) for å sende ut nyhetsbrev til leserne dine, er månedlige avgifter fradragsberettiget.
• Forfatterskatt Tips:
• Hvis du er en selvutgitt forfatter som har betalt en all-inclusive avgift for å publisere og markedsføre boken din, må du kontrollere at du ser om salgsfremmende elementer er inkludert i pakken. Avhengig av din skattestatus kan du kanskje bryte ut kostnadene ved disse annonseringsavgiftene for å inkludere dem i Schedule C-fradrag.

Ansvarsfraskrivelse: Denne artikkelen er ment å gi generell innsikt i skatteinformasjon som kan gjelde for forfattere, og gi leserne et inngangspunkt slik at de selv kan undersøke videre. Mens alt arbeid ble gjort for å sikre at informasjonen i denne artikkelen var nøyaktig på det tidspunktet den ble skrevet, er Book Publishing nettstedet guide en forfatter - ikke en skatteekspert. Derfor, alle som legger inn sine skatter, bør konsultere en kvalifisert skatteforhandler eller skatteekspert for oppdatert føderal og statslig inntektsskatt og sosialskattelovgivning og ytterligere spesifikk informasjon om hvordan disse reglene kan gjelde for en enkelt skattesituasjon.
For spesifikke IRS-ressurser angående emnene nevnt i denne artikkelen, se IRS-publikasjon 334 (2012), Skattehåndbok for små bedrifter Merk: Den generelle informasjonen som inngår i denne artikkelen, skal ikke brukes. Unngå noen skattestraff Det kan bli belastet av skattemyndighetene (se regjeringen for statskassen sirkulær 230 for den spesifikke bestemmelsen).

Les noen generelle tips om god skatteoppbevaring for små bedrifter.