Sosialhjelpsfordeler: Skattebehandling og -holding

Du har endelig pensjonert. Du har nådd alderen når du kan begynne å samle sosial sikkerhet. Livet er lett til skattetid ruller rundt. Så oppstår det åpenbare spørsmålet: Må du betale inntektsskatt på disse fordelene?

Det avhenger. Dine fordeler kan være ikke skattepliktig eller delvis skattepliktig, avhengig av hvor mye ekstra inntekt du har fra andre kilder. Slik bryter den ned.

Hvis sosial sikkerhet er din eneste inntektskilde

Hvis du aldri kom rundt for å investere i det 401 (k), hvis du ikke leier ut hjemme mens du går inn med sønnen eller datteren din, og hvis du har gitt opp arbeidet helt, din inntektsinntekt er ikke skattepliktig.

Dette er bare eksempler - poenget er at du ikke har noen inntekt i det hele tatt fra hvilken som helst kilde. I de fleste tilfeller vil du sannsynligvis ikke engang måtte sende en selvangivelse.

Hvis du har andre inntekter

Hvis du har andre inntektskilder i tillegg til dine trygdeordninger, kan en del av fordelene dine bli skattepliktig. Du kan bruke regnearket for arbeidsgiveravgift i instruksjonene for skjema 1040 (PDF) for å beregne skattepliktig beløp, men her er hvordan det egentlig fungerer.

Først må du beregne din foreløpige inntekt, og deretter sammenligne den med disse basisbeløpene. Din foreløpige inntekt er din totale verdensomspennende inntekt fra andre kilder, inkludert skattefrit inntekt, samt halvparten av dine trygdeordninger.

Disse grunnbeløpene brukes til å finne din skattepliktige sosiale sikkerhet:

Arkiveringsstatus	Basisbeløp	Ekstra beløp
Enkelt	$ 25 000	$ 34 , 000
Hovedsektoren	$ 25 000	$ 34 000
Kvalifiserende Enke	$ 25 000	$ 34 000
Gift Filing Jointly	$ 32 , 000	$ 44 000
Gift Filing Separately	$ 0

Ektepar som sender separate selvangivelser har to forskjellige metoder for å beregne den skattepliktig delen av deres trygdeordninger:

1. For gifte par som bodde i samme husholdning når som helst i løpet av året, er deres grunnbeløp null. Opptil 85% av deres ytelser vil bli gjenstand for skatt.
2. Giftpar som levde bortsett fra hverandre for hele året, kan bruke et grunnbeløp på $ 25 000 og det ekstra inntektsbeløpet på $ 34 000 for å beregne den skattepliktige delen av deres fordeler, akkurat som om de var single.

Beregning av skattepliktig verdi av dine trygdeordninger

Hvis din foreløpige inntekt er under grunnbeløpet for din innmeldingsstatus, er dine trygdpenger absolutt ikke skattepliktig. Det er så enkelt.

La oss si at du bestemte deg for at du ikke klarer å være helt tomgang, så du jobber som kasserer på din lokale nærbutikk noen timer i uken.Din totale inntekt for året fra denne kilden er $ 6 000. Du samlet inn $ 15 000 i trygdeordninger, så halvparten av det - $ 7, 500 - vil bidra til din foreløpige inntekt. Det går ut til $ 13, 500, forutsatt at du ikke hadde noen andre inntektskilder, for eksempel investeringer som sparker av interesse. Dette er under grenseverdien på $ 25 000 hvis du er singel, så du trenger ikke å betale skatt på fordelene dine.

Hvis du får foreløpig inntekt mellom grunnbeløpet og tilleggsbeløpet, er halvparten av dine trygdeordninger skattepliktige. Ved å bruke scenariet over, ville du bli belastet på $ 7, 500 av det du samlet inn i fordelene.

Hvis din foreløpige inntekt er over det ekstra beløpet, blir 85 prosent av dine trygdeordninger over det ekstra beløpet skattepliktig.

Den skattepliktige delen av dine trygdeordninger kan ikke overstige 85 prosent av dine totale ytelser.

Tilbakebetaling på ytelser i forbindelse med trygdeordninger

Du kan velge å holde føderal inntektsskatt tilbakeholdt fra dine trygdeordninger hvis du har grunn til å tro at du vil ende opp med å betale skatt på en del av dem. Føderalskatt kan holdes tilbake med 7 prosent, 10 prosent, 15 prosent eller 25 prosent. Bruk skjema W-4V (PDF) for å la Social Security Administration vite hvor mye skatt du vil ha tilbakeholdt.

Dette er de grunnleggende reglene. Hvis du har flere kilder til annen inntekt, bør du vurdere å rådføre deg med en skattemessig for å presisere ditt potensielle ansvar mer nøyaktig.