Definere Cash Flow Management

Definisjonen av kontantstrømstyring for virksomheten kan oppsummeres som prosessen med å overvåke, analysere og optimalisere nettobeløpet av kontantinnskudd minus kontantutgifter. Netto kontantstrøm er et viktig mål for økonomisk helse for enhver bedrift.

Betydningen av kontantstrømforvaltning

Ifølge en studie utført av Jessie Hagen fra U. S. Bank mislykkes 82% av bedriftene på grunn av dårlig styring av kontantstrøm.

Hvis virksomheten din hele tiden bruker mer enn den tjener, har du et kontantstrømproblem.

For små bedrifter er det viktigste aspektet av kontantstrømstyring å unngå utvidede kontantmangel, forårsaket av å ha for stor forskjell mellom kontantstrømmer og utstrømninger. Du kan ikke være i bedriften hvis du ikke kan betale regningene dine i lengre tid!

Eksempler på kontantstrømmestyringsproblemer i virksomheten

Eiendomsutvikling har alltid vært en høyt syklisk industri og utviklere er ofte utsatt for kontantstrømproblemer. Eiendomsutvikling krever betydelig startkapitalinvestering samt løpende kontantstrømmer for operasjoner, og med mindre utviklerne kan selges før byggingen, utvikler utviklere ofte kontantstrømproblemer før utviklingen begynner å selge seg, spesielt hvis eiendomsmarkedet skjer for å myke under bygging. Mange eiendomsutviklere har blitt tvunget til konkurs på grunn av negativ kontantstrøm i lengre perioder.

Enhver virksomhet som er i rask ekspansjon kan løpe inn i kontantstrømproblemer. Forretningsutvidelse innebærer generelt økende lønnskostnader som nye ansatte er ansatt, økt leie for ekstra plass, høyere reklamekostnader og mer kapitalinvesteringer for nye anlegg, utstyr, etc. Å ha å opprettholde økt lagringsnivå kan også raskt spise i overskytende kontanter.

Utvidelse av kreditt til andre virksomheter er en annen vanlig måte for bedrifter å løpe inn i kontantstrømproblemer. Fakturering gjøres normalt på 30 eller 60-dagers vilkår, og det er ikke uvanlig at kundene forsinker betalingen, noe som kan forlade virksomheten din i en kontantstrømkrets.

Her er et eksempel på en virksomhet med kontantstrømstyringsproblemer - Kontantbalansen er negativ for året:

Acme, Inc. - Kontantstrømoppstilling for året som ble avsluttet 31. desember 2016

Kontantstrøm fra Operasjoner	$
Kvitteringer
Kundefakturaer	$ 80 000
Annet	$ 1, 500
Utbetalinger
Ansattes lønn	- $ 45 , 000
Leverandører	- $ 25, 500
Annet	- $ 5 000
Netto kontantstrøm fra driften	$ 6500
Kontantstrøm fra investeringer
Utstyr og programvarekjøp	- $ 5, 500
Netto kontantstrøm fra investeringer	- $ 5, 500
Kontantstrøm fra finansiering
Lånebetalinger	- $ 3, 300
Aksjeeier Utbytte	- $ 5 000
Netto kontantstrøm fra finansiering	- $ 8, 300
Netto endring i kontantbalanse	- $ 7, 300

Løsning av kontantstrømproblemer

As en bedriftseier, må du utføre en kontantstrømanalyse på en vanlig b asis og bruk kontantstrøm prognoser, slik at du kan ta de nødvendige skritt for å kaste bort kontantstrømproblemer.Mange programvareregnskapsprogrammer har innebygde rapporteringsfunksjoner som gjør kontantstrømanalysen enkel.

Dette er det første trinnet i kontantstrømstyring.

Det andre trinnet i kontantstrømstyring er å utvikle og bruke strategier som vil opprettholde en tilstrekkelig kontantstrøm for virksomheten din. En av de mest nyttige strategiene for små bedrifter er å forkorte konverteringsperioden for kontantstrømmen, slik at virksomheten din kan få penger raskere.

Hvis virksomheten din vokser, kan du trenge en eller flere injeksjoner av kontanter i vekstfasen. Dette kan ta form av et forretningslån fra en finansinstitusjon (gjeldsfinansiering), eller egenkapitalfinansiering fra investorer.

Gjeldsfinansiering er vanlig for eiendeler som utstyr, bygninger, land eller maskiner der eiendelene som skal kjøpes brukes som sikkerhet (sikkerhet) for lånet. Hovedfordelen ved gjeldsfinansiering over egenkapitalfinansiering er at bedriftseierne ikke trenger å gi opp partiell eierskap av virksomheten og dermed beholde full kontroll.

For små kortsiktige kontantstrømmer mangler mange småbedriftseiere bruk av kredittkort eller kredittkort.

Egenkapitalfinansiering innebærer å skaffe penger fra engel investorer eller venturekapitalister. Egenkapitalfinansiering er mye mindre risikabelt fordi investerte penger ikke må tilbakebetales dersom virksomheten ikke lykkes; I motsetning til finansiering blir investor (e) imidlertid deltakere og tar dermed del av overskuddet og har et uttrykk for hvordan virksomheten drives.

Uansett hvilken form for finansiering som kreves, er det viktig å ha en oppdatert forretningsplan for å presentere til finansinstitusjoner eller investorer. Forretningsplanen skal demonstrere behovet (og effekten) av finansiering for fremtiden for virksomheten.

Eksempler: Monique var gjennom en forsiktig kontantstrømshåndtering i stand til å snu bed and breakfast til en lønnsom virksomhet.