Et boliglån kan hjelpe deg med å kjøpe et hjem (eller låne mot en eiendom du allerede eier), og det kan til og med gi noen skattefordeler. Renter du betaler kan være fradragsberettigede, men rush ikke til å låne bare for besparelser på 1040 - det er maksimaler og andre begrensninger som kan redusere eller eliminere din evne til å trekke renter.
Denne siden dekker generelle retningslinjer, men skattelovene er komplekse og de endres hele tiden.
Bekreft detaljene og snakk med en skattemaker før du krever fradrag.
Deduksjon av boliglånsinteresse
IRS gir et fradrag for renter betalt på et lån sikret av et første eller andre hjem. Det inkluderer flere vanlig brukte lån:
- Kjøpslån (ditt primære boliglån når du låner penger til å kjøpe hus)
- Boliglån (også kjent som et andre boliglån), som gir et kontantbeløp på kontanter < Home equity lines of credit, som tillater deg å bruke fra en kredittlinje
-
Du bruker selvfølgelig også hjemmet ditt som sikkerhet når du får et nytt boliglån, som betyr at utlåner kan utelukke hjemme hos deg hvis du ikke foretar betalinger.
Første eller andre hjem:
Fradraget er ikke for investorer som eier dusinvis av boliger. For å kvalifisere, må lånet være på ditt "første eller andre" hjem. Hvis du leier ut en eiendom, deler den eller bruker den som et kontor, kan avdraget ditt bli påvirket. Lånekriterier:
Lånet ditt må sikres av ditt hjem. Sjekk med IRS for detaljer, men dette innebærer generelt at utlåneren din har en lien på ditt hjem og kan utelukke hvis du ikke klarer å betale. I tillegg må du oppfylle et av følgende kriterier: Gjelden er fra 13. oktober 1987 eller tidligere (kjent som "grandfathered" gjeld), eller Gjelden ble brukt til å kjøpe, bygge eller forbedre hjemmet ditt, og det totale beløpet på gjelden er under $ 1 million.
- Gjelden var
- ikke
- brukt til å kjøpe, bygge eller forbedre hjemmet ditt, og den totale gjelden er under $ 100 000 > I noen situasjoner, for eksempel når du er gift, blir beløpene redusert. Ingen shams: IRS-statene "Både du og långiveren må tenke at lånet skal tilbakebetales. "Dette ville eliminere noen fancy ordninger der du prøver å bruke en sham transaksjon for å spare på skatt. For eksempel kan du ikke "låne" fra et familiemedlem, trekke renter og glemme lånet - lånet må fungere som en ekte armlengdes transaksjon.
Byggelån:
Hvis du bygger et hjem, kan dette fradraget bidra til å redusere kostnadene på et byggelån. IRS gir deg mulighet til å behandle et hjem under bygging som kvalifisert hjem i opptil 24 måneder så lenge du oppfyller visse kriterier. Begrensninger
Dollarbeløp: som vist ovenfor, er rentebeløpet fra boliglånet ditt ikke ubegrenset. Grensen er høyere for penger som brukes til å kjøpe, bygge eller forbedre hjemmet ditt. For de fleste fungerer det bra. Men hvis du bruker pengene til et annet formål (som høyere utdanning, gjeldskonsolidering eller noe annet), er du avkortet til $ 100 000 av gjeld. Vær oppmerksom på at maksimumene refererer til størrelsen på lånet - ikke beløpet du betaler hvert år.
Alternativ minimumskatt (AMT):
Hvis du er underlagt AMT, kan du se ytterligere begrensninger. Generelt er fradraget mer nyttig hvis du bruker pengene til å kjøpe, bygge eller forbedre hjemmet ditt. Obligatoriske fradrag:
Rentebeløpet er kun tilgjengelig hvis du spesifiserer, og mange ikke
spesifiserer. Det er vanligvis best å ta det største fradraget tilgjengelig - hvis standardavdraget ditt er mer enn du ville få fra å spesifisere, kan ikke rentekostnadene dine gi noen skattefordeler. Hvis du ikke er sikker på om du spesifiserer, sjekk for å se om du har arkivert Schedule A. For å komme over standardavdraget ditt, kan du trenge et stort lån eller andre utgifter for å hjelpe (for eksempel høye medisinske utgifter for eksempel). Et fradrag er ikke en kreditt: Noen mennesker forvirrer skattefradrag med skattekreditter. Et fradrag bidrar til å redusere mengden inntekt som brukes til å beregne skattene dine på grunn av. En kreditt er en dollar-for-dollar reduksjon i det du skylder. Et fradrag vil indirekte redusere skatteregningen, men det er ikke så kraftig som en skattekredit.
Hvor mye kan du kreve?
Hvis du har lånt mot egenkapitalen i ditt hjem og du vil vite hvor mye interesse du har betalt, spør utlåner. Du bør motta et skjema 1098 med detaljer om interesse for året. Gjør leksene dine
Å påstå et fradrag feilaktig er problematisk: det kan føre til skattestraff og renter fra IRS. Bekreft alle detaljene om din situasjon (og gjeldende skatteregler) ved å lese IRS-publikasjon 936. Husk at skattelovene er kompliserte, og ting kan ha endret seg siden denne artikkelen ble skrevet. Snakk med en skatteforhandler som er kjent med detaljene i lånet ditt for å unngå problemer.