Administrere Kreditt og Kundefordringer

Selv en svært liten bedrift kan bestemme seg for å gi kreditt til sine kunder. Større SMB gir kreditt til kunder som en måte å drive forretninger på. Omtrent 1/6 av alle eiendeler i amerikanske industrivirksomheter er i form av kundefordringer, slik at tildeling av kreditt er en stor investering i USA i dag. Granting kreditt er faktisk praksisen med å investere i kundene dine. Først må du bestemme hvilke kunder som er verdige for den investeringen.

Ikke alle små bedrifter gir kreditt. I stedet gjør de alle sine salg på kontanter. I mange tilfeller koster dette salg og kunder fordi det, som det eller ikke, vi lever i et kredittdrevet samfunn. Hvis en leverandør trenger å legge en større ordre fra et selskap, kan denne leverandøren ikke ha midler til å betale for alt i tilfelle. Den ordren vil gå til et annet selskap med mindre din småbedrift utvider kreditt. Små bedrifter står overfor en avgang. De må balansere kostnadene ved å gi kreditt mot fordelene med økt salg.

De fleste små bedrifter har to typer kunder. De har B2B-kunder eller handelskredittkunder. Handelskreditt utvider bare kreditt til andre firmaer. Små bedrifter har også B2C kunder eller forbruker kreditt kunder, som er publikum.

Hva utgjør kredittpolitikken for et selskap?

Hvis et selskap foretar en kostnads ​​/ nytteanalyse og gjør den svært viktige beslutningen om å utvide kreditt til sine kunder, må den etablere prosedyrer for kreditt og innsamling av kontoer.

Det er vanligvis tre deler av en god kredittpolitikk:

1. Salgsbetingelser

   Salgsbetingelsene for en kredittkunde oppgir hvordan firmaet vil selge sine produkter eller tjenester. Vil firmaet kreve kontant salg eller vil det forlenge kreditt? Den beslutningen er gjort gjennom prosessen med kredittanalyse og avgjør hvem som skal få kreditt.

   Hvis den lille virksomheten bestemmer seg for å gi kreditt til en kunde, må den fastslå vilkår. Disse vilkårene inkluderer kredittperioden og eventuell rabatt du bestemmer deg for å tilby kunden sammen med rabattperioden.

   Salgsbetingelsene kan se slik ut: 2/10, netto 30. Dette betyr at du tilbyr kundene dine 2% rabatt hvis de betaler i 10 dager. Hvis de ikke tar rabatt, er regningen deres på 30 dager.

2. Kredittanalyse

   Ved fastsettelse av kredittpolitikken bestemmer et selskap hvordan de skal gi kreditt til forbrukere og bedrifter. De bruker en rekke metoder for å gjøre dette, inkludert å trekke kredittrapporter, vurdering av 5Cs kreditt og kreditt score.

3. Innkrevingspolitikk

   Hvis et selskap bestemmer seg for å tilby kreditt til sine kunder, må det utvikle en samlepolitikk som den vil bruke til å overvåke sine kredittkontoer.De fleste bedrifter bruker to tilnærminger. De bruker gjennomsnittlig oppkjøpsperiode og forfallsplan for forfall.

   Gjennomsnittlig innsamlingsperiode (ACP) vil la en bedriftseier vite hvor mange dager det i gjennomsnitt tar for å samle kredittkontoer. Bedriftseieren kan sammenligne ACP med andre firmaer i sin bransje og AVS fra andre år. ACP gir bedriftseieren et vell av data for å jobbe fra. Hvis ACPen stiger, bør bedriftseieren ta mer aggressiv innsamling på sine kredittkontoer.

   Regnskapsfordringens aldringsplan er også et verdifullt verktøy. Du kan se på et øyeblikk hvilken prosentandel av kredittkontoene dine er sent, og hvor mange er misligholdende til å bli vurdert som uoppkjøpbare. Mellom aldringsplanen og AVS-avtalen er det relativt lettere for en bedriftseier å holde øye med kredittkontoer og fikse eventuelle problemer som kan påvirke firmaets kontantstrøm før de skjer.