QLAC inntekter senere strategier

QLACs ble designet i 2014 som et nytt produkt for å levere inntekter senere.

Når du bygger en inntektsstrategi, trenger du inntekt nå eller inntekt senere. Du vil heller at inntektsbetaling skal starte umiddelbart eller på et bestemt tidspunkt i fremtiden. En QLAC løser for inntekt senere trenger bruk av midler fra en tradisjonell IRA. Hvis porteføljen din trenger å fylle et gap i inntekt på et tidspunkt i fremtiden, er det en god ide å forstå dette alternativet.

1 juli ^st , 2014, godkjente statens finansdepartement og IRS bruk av QLACs.

Kvalifiserte Longevity Annuity Kontrakter kan kjøpes med penger fra bestemte ansattes pensjonsplaner og tradisjonelle IRAer. Nåværende premiebegrensning er den minste av 25% av det totale beløpet for tradisjonelle IRA (ikke Roth) eller $ 125 000. Så hvis du har totalt IRA på $ 500 000, kan du kjøpe en QLAC på $ 125 000. Hvis din totale IRA balanse er $ 200 000, da vil det godkjente QLAC beløpet være 25% av denne balansen, eller $ 50 000. Fikk det?

I 2004 ble det innført livrenteannrenter (utsatt inntektsrente) for å løse fremtidige inntektsbehov.

"LA" -delen av QLAC står for Longevity Annuity. Med en grunnleggende livsløshets livrente kan du utsette så kort som 2 år og opptil 45 år i en ikke-IRA-konto. Det er ingen markedsvedlegg, ingen volatilitet og ingen årlige avgifter. Livslang livrente er inkludert i den faste livrente familien, så ingen komplekse bevegelige deler heller.

Den enkle overføringen av risikostrategien som livslang livrentestrategien gir, var attraktiv for IRS og Treasury Department. Den enkle strukturen er ikke en kvalitet av variable eller indekserte livrenter, og det er derfor begge ikke var kvalifisert under QLAC-banneret, da de er alt annet enn enkelt.

Utelukkelsen er en god ting for forbrukeren, selv om livrenteindustrien kjemper for en ikke-faktisk og pengerdrevet kamp for inkludering av disse to produkttyper.

QLACs utsetter RMD-utbetalinger til 85 år, den minste av 25% av IRA, eller $ 125 000.

Det betyr ikke at du må utsette til 85, men det er grensen. Dette er en stor avtale fordi normalt i alderen 70 ½ må du ta Required Minimum Distributions (RMD) fra din tradisjonelle IRA. Disse fordelingene blir beskattet til normal inntektsskatt. QLACs tillater deg å utsette dette kravet på pengene som holdes i kontrakten. Resultatet av denne regelen er lavere avgifter betalt på livrente RMD uttak. QLAC-eiendeler er ikke regnet som en del av RMD-beregningen. Det kan legge opp til en stor avtale over tid. Hvis du har en $ 500 000 IRA, og deretter kjøpe en $ 125 000 QLAC under premiebegrensningene, vil du da beregne årlige RMDs på de resterende $ 375 000.

QLAC-strategiene er skreddersydd for din spesifikke situasjon.

Du kan velge når du vil at inntektene skal begynne. Du har også muligheten til å legge til din ektefelle til livstidsinntektsgarantien, og bygge også på dødsfordeler. Noen QLAC-tilbud gir deg mulighet til å legge til en kontraktslig COLA (Cost of Living Adjustment) økning i inntektsstrømmen.

Dette skjer ved søknadstidspunktet, og du har muligheten til å velge prosentandelsøkningen. Men hvis du legger til en COLA i din QLAC-policy, vil din innledende betaling bli lavere enn hvis du ikke valgte denne kontraktsøkningen. Livrentefirmaer har de store bygningene av en grunn, ikke sant?

QLACs fungerer godt med og ligner på trygd og pensjon.

Inntektsgarantier fra QLAC bør være en del av de generelle "inntektsvolum" -strategiene, og arbeide i kombinasjon med dine trygdeordninger og pensjon (hvis så heldig). Etter min mening bør QLACs brukes som kontraktsmessige "gap fillers" for inntektsbehov, og gir en garantert inntektsstrøm som du ikke kan overleve. Hvis QLAC premiebegrensningene ikke fullstendig kan fylle det nødvendige gapet, kan du bruke en livslang livrente utenom IRA din for å kontraktuelt garantere det inntektsmålet.

QLAC er her for å bli, og hvis du trenger en garantert inntekt i fremtiden (aka: "inntekt senere"), så kan det være fornuftig å ta en nærmere titt.