Alternativene for å betale voksne begunstigede en arvelighet < Når de bestemmer hvem som skal arve din eiendom etter at du har dømt,

Når du bestemmer deg for hvem du vil arve eiendommen din etter at du dør, bortsett fra å finne ut hvem som vil få det, må du bestemme hvordan og når de skal få det. For voksne begunstigede er det tre alternativer for å gi dem arv: direkte, i etapper eller i en skjønnsmessig levetids tillit.

Forlengelse av eiendeler

For mange mennesker gir voksenoppdragsgivere sin arv direkte i en engangsbeløp den enkleste måten å gå.

Hvorfor? Fordi det ikke kommer noen problemer med kontroll eller tilgang, bare et spørsmål om timing - med andre ord, når alle decedentens endelige regninger og avgifter (både dødsskatt og inntektsskatt) er betalt, vil det som er igjen overføres rett og slett direkte til mottakerne. Men det er flere ulemper med denne tilnærmingen:

• Hvis mottakeren er dårlig med å administrere penger, så vil arven din være borte på kort tid.
• Hvis mottakeren er i et dårlig ekteskap, kan deres arv gå tapt i en skilsmisseoppgjør.
• Hvis mottakeren er i et høyrisiko yrke, kan arven bli tatt i en søksmål.
• Hvis mottakeren allerede er velstående og har en skattepliktig eiendom, vil arven din bare legge til tilleggsskatt på eiendomsskatten.

Når man vurderer bruken av direkte fordelinger til voksne mottakere, må arvsmengden veies mot mottakerens alder, erfaring og familie og økonomiske situasjoner.

Forlate eiendeler i etapper

Et annet alternativ er å holde en voksen mottakeres arv i et tillitsfond og betale mottaker en eller flere faste beløp i etapper - med andre ord når mottakeren når en viss alder eller oppnår et bestemt mål ; da får de en direkte fordeling av arven deres.

For eksempel kan du betale en mottaker 50% av arven når de fyller 25 år og deretter balansen ved 30 eller 50% når de tjener en høyskole og deretter balansen når de fullfører høyere utdanning. I mellomtiden kan eiendommen holdt tilbake i mottakerens tillitskasse kunne brukes av forvalteren til å betale for mottakerens høyskole eller høyere utdanning, medisinske regninger, bil eller bolig og eventuelle andre daglige behov. Men når mottakeren mottar en engangsbeløp, vil de samme ulempene som å etterlate en hel arv direkte gjelde. Andre ulemper ved å bruke en forskjøvet tillit inkluderer de ekstra kostnadene ved regnskaps- og juridisk rådgivning i løpet av tilliten og avgiften som forvalter vil ta betalt for tjenester som gjøres for å forvalte tilliten.

Når man vurderer bruken av en forskjøvet tillit, må arvemengden veies mot de langsiktige kostnadene ved administrasjon av tilliten (tillitskonto og advokatsalærer og honorarer), samt alder, erfaring, og familie og økonomiske situasjoner av mottaker.

Forlate eiendeler i en skjønnsmessig levetid tillit

Det endelige alternativet er å forlate en mottakeres arv i et skjønnsmessig tillitskasse for hele levetiden.

Det er mange fordeler ved å velge dette alternativet:

• Hvis tillitskonvensjonen er skrevet på riktig måte, forblir eiendeler som holdes i skjønnsmessig levetid, beskyttet mot skilsmiljøer, søksmål og, hvis en bedriftsforvalter (bank eller tillit selskap) blir brukt, så fra mottakerens dårlige beslutninger og utenforpåvirkninger.
• Hvis det er noe igjen i skjønnsmessig levetids tillit når mottakeren dør, kan du kontrollere hvem som vil motta det som er igjen.
• Hvis mottakeren allerede har en betydelig eiendom, eller hvis du vil opprette en varig slektshistorie, kan du sette opp skjønnsmessig levetids tillit som et dynastiet tillit som vil unngå eiendomsskatt i mottakerens eiendom, så vel som i eiendommene til alle mottakerens etterkommere.
• Du kan utpeke en tredjepart som Trustee mens mottakeren er yngre for å beskytte mottakeren mot dårlige avgjørelser og påvirkninger utenfra, men deretter gjøre mottaker sin forvalter i en alder når du tror at de vil være ansvarlige nok til å ta full kontroll .
• På den annen side kan du utpeke en bedriftsforvalter (bank eller trustfirma) i hele trukketiden som sikrer at instruksjonene du har igjen i tillatelsesavtalen for distribusjoner, utføres og hindre tilliten Fond fra å bli distribuert utenfor blodlinjene dine slik at alt igjen i tillitskassen ved hver generasjon vil passere til dine etterkommere.

Ulempene med å bruke en skjønnsmessig levetids tillit er likevel de samme som ved bruk av en svimlende tillit - tilleggskostnader og utgifter for regnskaps- og juridisk rådgivning og tillitsvalgte. Når man vurderer bruken av en skjønnsmessig levetids tillit, må arvemengden veies mot kostnadene og utgiftene forbundet med administrasjon av tilliten, samt alder, erfaring og familie og økonomiske situasjoner til mottaker og din langsiktige eiendom planlegging mål.