Keogh-planen: Pensjonsmulighet for selvstendig næringsdrivende

Det er skremmende å begynne med å finne ut hvordan du investerer i pensjonen - eller hvordan du investerer av hvilken som helst grunn. Mye rir på dine beslutninger. Når du kaster inn noen utenlandske høringsbetingelser på toppen av det, er det bare naturlig at hodet ditt kan begynne å skade.

A Keogh - uttalt kee-yo - er en type pensjonsplan beregnet for selvstendig næringsdrivende og deres ansatte. Det kan settes opp av små bedrifter som er strukturert som LLCs, eneforetak eller partnerskap.

A Keogh ligner en 401 (k) for svært små bedrifter, men årlige bidragsgrenser er høyere enn 401 (k) grenser.

Så hva er egentlig en Keogh-plan?

Keogh-planene får navnet sitt fra mannen som skapte dem, Eugene Keogh, som etablerte den selvstendig næringsdrivende enkeltpersonenes skattelovslov fra 1962, aka Keogh-loven. Planene ble endret ved lov om økonomisk vekst og skattelettelse (EGTRRA) i 2001. Faktisk har de endret seg så mye at Internal Revenue Code ikke lenger refererer til dem som Keoghs. De er nå kjent som HR 10 eller kvalifiserte planer.

Keogh-strukturene eksisterer fortsatt, men de har mistet popularitet sammenlignet med planer som SEP-IRA eller individuelle eller solo 401 (k) s. En Keogh kan være riktig for en høyt betalt profesjonell, for eksempel en selvstendig næringsdrivende tannlege eller en advokat, men de tilfellene som disse planene gir mening er spesifikke og ganske sjeldne.

To typer Keogh-planer

Det finnes to typer Keoghs: innskuddsbasert og ytelsesbasert fordel.

• Definert bidrag : Du definerer bidraget som skal gjøres hvert år. Du kan tjene penger gjennom profittdeling eller pengekjøp. Med profittdeling kan du bidra til en grense på $ 54 000 i 2017, og du kan trekke inn opptil 25 prosent av inntektene dine. Beløpet du velger å bidra til en fortjeneste, kan endres hvert år. Med en pengekjøpsplan bestemmer du i utgangspunktet prosentandelen av fortjenesten som skal plasseres i Keogh, men dette bidraget kreves dersom det er fortjeneste og det kan ikke endres. Hvis bidraget ikke er gjort, vil du møte en straff.
• Ytelsesfordel : Dette fungerer som en tradisjonell pensjonsordning. Du setter et pensjonsmål for deg selv og finansierer det. Du kan bidra til opptil $ 215 000 i 2017. Dette gjør det til et interessant valg for høyt kompenserte selvstendig næringsdrivende som ønsker å bidra med noen ekstra dollar før pensjonering.

Bidrag til hver type plan er foretatt før skatt, slik at de tas ut av din skattepliktig lønn. Du betaler skatt hver betalingsperiode på mindre. Du har mulighet til å ta en forhåndsavdrag på din årlige selvangivelse i stedet.

Investering i Keogh

Som med en tradisjonell 401 (k), kan pengene investeres i en skattemessig utsatt til pensjon, begynner i alderen 59 1/2, men ikke senere enn 70 år. Utbetalinger foretatt før den tiden beskattes på et føderalt og muligens statsnivå, pluss at du betaler en 10 prosent straff. Men noen unntak eksisterer etter disse reglene, avhengig av din fysiske og økonomiske helse.

Pengene i en Keogh-plan kan investeres i aksjer, obligasjoner, fond og andre typer investeringer.

En Keogh-plan må opprettes før årsskiftet der du ønsker å motta fradrag, men du kan gjøre Keogh-bidrag for det foregående år når du legger inn selvangivelsen innen midten av april, eller hvis du legger inn en forlengelse, innen midten av oktober.

Keogh-planene krever mye årlig papirarbeid. IRS Form 5500 må arkiveres hvert år, og det krever hjelp av en skattekontor eller en finansiell profesjonell. Dette er en av de viktigste årsakene til at Keoghs kan være komplisert for den gjennomsnittlige selvstendig næringsdrivende. Snakk med en finansiell eller skattemessig rådgiver før du oppretter en Keogh-plan.

Ansvarsfraskrivelse: Innholdet på dette nettstedet er kun gitt for informasjon og diskusjon, og bør ikke misforstås som investeringsråd. Under ingen omstendigheter representerer denne informasjonen en anbefaling om å kjøpe eller selge verdipapirer.