Når er IRA eller 401 (k) s tilgjengelig for kreditorer

Det er et spørsmål som ofte stilles: Når noen dør forlater en IRA eller 401 (k), må pengene brukes til å betale regningene sine? Hvis din kjære nylig har dødd, og han eid disse typer pensjonskonto, vil du ha nytte av å forstå reglene. Det raske og enkle svaret er at det avhenger av om kontoen hadde en utpekt støttemottaker, noen annen enn decedentens eiendom, da han var død.

Hva er en utpekt mottaker?

En IRA eller 401 (k) har en utpekt støttemottaker dersom decedent fullførte en mottakerbetegnelse for kontoen før han ble død.

Hvis minst en av disse utpekte støttemodtagerne overlever decedenten, vil pensjonskonto passere direkte til den personen utenom probat. Det unngår rekkevidden til decedentens kreditorer fordi en del av probate-prosessen innebærer å bruke eiendomsmateriell til å tilfredsstille decedentens gjeld. Hvis IRA eller 401 (k) ikke blir en del av eiendommen, kan den ikke brukes til å betale deksentets endelige regninger.

Hva skjer hvis det ikke er en overlevende valgt mottaker?

Hvis decedenten fullførte en mottakerbetegnelse før han døde, men alle de nevnte støttemodtagerne forutse ham, kan en av to ting skje:

• IRA- eller 401 (k) -kontoen vil passere inn i decedentens probate estate og bli tilgjengelig for å betale deksentets endelige regninger, eller
• IRA eller 401 (k) vil gå direkte til decedentens arvinger utenom sondring i henhold til vilkårene i IRA eller 401 (k) depotets betalingspolicy. Hvis dette skjer, vil IRA eller 401 (k) ikke bli brukt til å betale deksentets endelige regninger.

Svigerfar er personer som er så nært knyttet til decedenten, de ville ha krav på å arve fra ham uten fravær.

Hva skjer hvis decedenten mislyktes å fylle ut en mottakerbetegnelse?

Hvis decedent mislyktes i å fylle ut en mottakerbetegnelse, kan de samme to scenariene skje. Enten vil IRA eller 401 (k) passere inn i decedentens probate eiendom og være tilgjengelig for å betale decedentens endelige regninger, eller IRA eller 401 (k) vil passere direkte til decedentens svigerfar, trygg fra hendene på kreditorer.

Hva skjer hvis Decedent's Estate er den navngitte støttemottakeren?

Det er ikke noe gjetning involvert her. Pensjonsregnskapet ville gå inn i sin eiendom for eventuell overføring til eiendomsmottakerens begunstigede, de som er nevnt i hans vilje for å motta sin eiendom. Men disse støttemodtagerne kan bare arve det som er igjen etter at decedentens endelige regninger, skatter og utgifter for driften av boet er betalt. Pensjonsfondene vil bli brukt til å betale disse regningene og utgiftene med mindre boet inneholder tilstrekkelig kontanter til ellers å tilfredsstille gjeldene, for eksempel dersom den avdøde hadde en livsforsikringspolicy med inntekt som skulle betales til hans eiendom for nettopp denne hensikten.

Noen kompliserte skattelovgivning gjelder arvelige ERISA-kvalifiserte pensjonsmidler, men det er sannsynligvis at eksekutor eller personlig representant for boet først vil selge annen eiendom dersom eiendomsmateriellet skal likvideres for å oppfylle disse forpliktelsene.

MERK: Lovene endres ofte, og denne informasjonen kan ikke gjenspeile de siste endringene. Vennligst kontakt en advokat for gjeldende juridisk rådgivning. Informasjonen i denne artikkelen er ikke juridisk rådgivning og er ikke en erstatning for juridisk rådgivning.