Hva er kontantstrøm og hvorfor er det viktig?

Hva er kontantstrøm?

Kontantstrøm er pengene som flytter inn og ut av virksomheten din i en måned. Selv om det virker noen ganger, går kontantstrømmen bare en vei - ut av virksomheten - det flyter begge veier.

• Kontanter kommer inn fra kunder eller kunder som kjøper dine produkter eller tjenester. Hvis kundene ikke betaler ved kjøpstidspunktet, kommer noen av kontantstrømmen fra samlinger av kundefordringer.

• Kontanter går ut av virksomheten din i form av utbetalinger for utgifter, som leie eller boliglån, månedlige låneutbetalinger og betalinger for skatter og andre forpliktelser.

Tenk på 'kontantstrøm' som et bilde av bedriftskontrollkontoen din. Hvis mer penger kommer inn enn det går ut, er du i en "positiv kontantstrøm" -situasjon, og du har nok til å betale regningene dine. Hvis flere penger går ut enn å komme inn, er du i fare for å bli overtrukket, og du må finne penger for å dekke overtrekkene dine. Derfor har nye bedrifter vanligvis behov for arbeidskapital, i form av et lån eller kredittkort, for å dekke mangel i kontantstrøm.

Hvorfor Cash Flow er så viktig

Mangel på penger er en av de største årsakene til at små bedrifter mislykkes. Småhandelsadministrasjonen sier at "utilstrekkelige kontantbeholdninger" er en grunnleggende oppstart ikke lykkes. Det kalles "løpende av penger", og det vil stenge deg raskere enn noe annet.

Kontantstrøm når du starter en bedrift

Det er vanskelig å håndtere kontantstrømsproblemer når du starter en bedrift. Du har mange utgifter og penger går fort ut. Og du kan ikke ha salg eller kunder som betaler deg. Du vil trenge noen andre midlertidige kilder til kontanter, for eksempel gjennom en midlertidig kreditt, for å få deg til å gå videre til en positiv kontantstrømssituasjon.

Kontantstrøm i en sesongmessig virksomhet

Kontantstrøm er spesielt viktig for sesongmessige virksomheter - de som har stor svingning i virksomheten på ulike tider av året, som feriefirmaer og sommer bedrifter. Administrere kontantstrøm i denne typen virksomhet er vanskelig, men det kan gjøres med omhu.

Slik analyserer du kontantstrøm

Den beste måten å holde oversikt over kontantstrøm i virksomheten din er å drive en kontantstrømrapport.

En kontantstrømoppstilling ser på endringen i kontanter (i dette tilfellet din kontokonto for virksomheten), fra ulike forretningsaktiviteter og øker eller reduserer andre kontoer på forretningsbalansen.

For eksempel:

• Hva skjer med kontanter hvis en kunde betaler et regning?
• Hva skjer med kontanter hvis dine forretningskjøp leverer?
• Hva skjer med kontanter hvis du kjøper en datamaskin?
• Hva skjer med kontanter hvis du betaler en ansatt eller uavhengig entreprenør?

Til tider må du kanskje holde øye med kontantstrømmen på en ukentlig, kanskje til og med daglig.

Susan Ward, ved Small Business Information-Canada, foreslår:

A rask og enkel måte å utføre en kontantstrømsanalyse på er å sammenligne de totale ubetalte kjøpene til det totale salget på slutten av hver måned. Hvis de totale ubetalte innkjøpene er større enn det totale forfallet, må du bruke mer penger enn du mottar i neste måned, noe som indikerer et potensielt kontantstrømproblem.

For å grave dypere inn i denne utsagnet:

1. På slutten av denne måneden, se på ditt totale salg.

2. Legg opp de kjøpene du har gjort som fortsatt må betales for.

3. Forskjellen er hva du må ta inn som inntekter for å holde deg jevn.

Hvis denne månedlige kontantmangel fortsetter i flere måneder, vil du komme lenger og lenger bak.

Din regnskapsmessige programvare bør ha en kontantstrømoppstilling som en av standardrapporter, eller din regnskapsfører kan kjøre den for deg. Les mer om noen løsninger på kontantstrømproblemer.