ØKonomiske fordeler med ekteskap for investorer

Når Høyesterett gir en feiende mening til fordel for ekteskapets likestilling i Obergefell v. Hodges-saken, er friheten til å gifte seg nå loven til landet i alle 50 stater for millioner flere amerikanere . Dette virker som en perfekt mulighet til å gå over noen av de økonomiske fordelene ved ekteskap for alle gifte par, homofil eller rett, som kanskje ikke skjønner noen av fordelene som følger med vielsesringene og løftene; fordeler som kan ha en dyp innflytelse på din ultimate nettoverdi, størrelsen på investeringsporteføljen din, og om du nå økonomisk uavhengighet.

Listen over ekteskapelige ytelser er omfattende - ifølge regjeringens ansvarskontor er det 1, 138 rettigheter knyttet til ekteskapskontrakten [Source PDF], hvorav noen styrer ting som arkivregistreringer på mineral og vann rettigheter fra eiendomsmegling leaset til føderale regjeringen - så jeg vil fokusere på en håndfull som vil være mest relevant for leserne på dette nettstedet.

en. Du kan bidra til en spousal IRA

En stor økonomisk fordel ved ekteskap er evnen til å bidra til et skatteslag som en Roth IRA ved hjelp av ektefellens fortjente inntekt for å utløse kvalifisering selv om du ikke har jobb utenfor hjem. Dette gjør det mulig for ekteskap hvor en av partiene er den eneste brødvinneren som legger til side langt mer penger for pensjonering enn det ellers ville være mulig. For unge par kan dette være en spillveksler fordi små mengder investert regelmessig kan resultere i mange millioner ekstra dollar i nettoverdi ved pensjonering dersom du er disiplinert, forsiktig og konsistent.

Hver liten bit teller.

2. Du kan flytte din ektefelles IRA til din egen IRA ved døden.

En primær økonomisk fordel ved ekteskap er at en ekte ektefelle oppført som mottaker på en pensjonskonto, for eksempel en tradisjonell IRA, Roth IRA eller 401 (k), kan Rull over eiendelene som holdes i disse skattemyndighetene til en lignende konto i eget navn, selv konsolidere med eksisterende liknende kontoer.

Dette bidrar til å sikre at enke eller enkemann ikke blir urettferdig straffet med tap av skattefordel eller skattefri sammensetning på eksisterende pensjonsbesparelser fordi han eller hun mistet sin ektemann eller kone.

3. Du kan overføre ubegrensede eiendeler til hverandre uten gaveskatt eller eiendomsskatt.

Det er ingen grense for eiendelverdien du kan overføre mellom ektefeller, og heller ikke dødsskatt skyldes eiendeler arvet av en overlevende ektefelle; En stor økonomisk fordel for ekteskap for familier der en eller begge mennesker hadde høy inntekt og / eller betydelig akkumulering av eiendeler.Enkelte stater har selvsagt spesielle eierskapskategorier som er sterkere som "Felles med Overlevelsesrett", som er utelukkende tilgjengelig for gifte par som er registrerte eiere av verdipapirer som medlemsandel i selskaper med begrenset ansvar.

4. Du kan doble opp dine årlige per mottakers gavekortfritak.

Ønsker du å gi barna, barnebarn, nieser, nevøer, venner, søsken eller andre vanlige skattepliktige penger penger, kanskje for å hjelpe dem å kjøpe sitt første hjem, betale for college, eller begynne å bygge sin egen investeringsportefølje? Kongressen tillater hver person å gi mottaker $ 14 000 per år uten å utløse gaveavgiften (som må betales av personen som gir gaven, ikke mottakeren, på toppen av beløpet gitt bort eller ellers gaven vil bli brukt på giverens levetid unntak som sparker inn før eiendomsskatten).

Gifte par kan kombinere sine gavekortfritak, og gir bort $ 28, 000 per mottaker. De kan nok gå videre ved å bruke likviditetsrabatter, og et familiebegrenset partnerskap gir bort langt mer basert på tidligere skattemyndigheter som ligger langt utenfor omfanget av denne diskusjonen (snakk med en kvalifisert juridisk og skattemessig rådgiver). Undervurder ikke hvor viktig dette kan være.

For å illustrere: Tenk deg at du har bygget et betydelig nestegg. Du har en sønn. Han er gift med din svigersønn, og de har tre barn. Hvis du kombinerer din og din ektefelles giftfritak, kan du gi $ 140 000 til dem som en familieenhet mellom dere begge (for eksempel gir du sønnen din $ 14 000, din ektefelle gir sønnen din $ 14 000, du gir din sønns ektemann $ 14 000, din ektefelle gir sønnens ektemann $ 14 000, du gjentar dette med hver av de tre barnebarna).

Hvis du i stedet dannet noe som John Smith Family Holdings, LLC, og bidro med $ 280 000 i eiendeler til det, vil en god skatterepresentant trolig kunne få en 50 prosent likviditetsrabatt på LLC-enhetene så hver av de 5 familiemedlemmene er begavet $ 56 000 per år, indirekte, uten noen skyldige skatt pengene samles i det som beløper seg til et privat familiefond som tillater deg å effektivisere overføring av penger ned i slektstræret uten at politikerne får hendene på noe av det.

5. Du har Primacy i intestate Succession i hendelsen Din ektefelle går bort uten vilje En stor økonomisk fordel ved ekteskap er at den overlevende ektefellen har en viktig, ofte primær, de facto plass på hodet til arvslinjen i tilfelle hans eller hennes mann eller kone går bort uten vilje. I hjemlandet Missouri, for eksempel, vil den fortsatt levende mann eller kone arve de første $ 20 000 pluss 50 prosent av alle eiendelene i ektefelleens eiendom, mens de andre 50 prosent går til den avdøde ektefellens biologiske eller adopterte barn, per stirpes. Like viktig, for å forsvare denne rettigheten, har den etterlevende ektefellen rett til underretning om saksforhandlinger i rettssystemet.

Vær imidlertid oppmerksom på at ting som eksplisitt kalt begunstigede på pensjonsplaner og felles med rett til å overleve eller betales ved dødsbetegnelser på bankkonti, erstatter både intestate succession og til og med skriftlig testamente. Det har vært tilfeller av at par er gift i flere tiår, bare for å ha en tidligere mann eller tidligere kone, som ikke har vært på bildet i 30, 40 + år, arve store IRAer og 401 (k) kontoer fordi den opprinnelige mottakerlisten ble aldri oppdatert. Det er ikke noe du kan gjøre med det heller. Pass på at papirene dine er i orden!

6. Du har rett til å fornye eller utvide opphavsretten til din ektefelles intellektuelle eiendom.

Intellektuell eiendom kan være en viktig kilde til passiv inntekt. Hvis mannen eller hustruen hadde opphavsrett til bøker, spill, musikk eller andre verk, kan du opprettholde det eksklusive monopolet på eiendommen som om han eller hun fortsatt var i live, slik at aktivet sliter ut penger til familien eller arvinger for mye lengre enn ellers mulig.

7. Du kan være rettet mot dødsfall, pensjon og overlevelsesfordeler for din ektefelle eller ektefelle

Spousal Social Security Benefits, Veteran-fordeler, Veteran eiendomsskatt unntak, $ 100 000 utbetalinger for offentlige sikkerhetsoffiserer drept i plikten, evnen til å forbli på arbeidsgiver-sponsede helsemessige fordeler, retten til å samle arbeidstakere erstatning utbetalinger og lønn forfaller, stående for å samle fordeler i jernbanen, havnen arbeidstaker, og longshoremen felt, militære dødsfall fordeler, sykehjem omsorg, føderale ansatt overlevende fordeler … hvis din ektefelle hadde hatt noen form for pensjons- eller ytelsessystem eller -systemer, er oddsene anstendig du, som vinduet eller enkemannen, skal kunne fortsette å samle inn noen av disse rettighetene.

8. Du kan re-Title Condominiums blant deg selv og nyte fritak fra "Due-on-Sale" Klausuler for visse gjeld som Secured Mortgages

Hvis du vil overføre ekteskapelig eiendom til din ektefelle for å sikre at den forblir i sine hender (eller av andre grunner), i de fleste tilfeller bør du være unntatt fra ting som "for salg" -klausuler i boliglån som gjør hele balansen til grunn hvis det skiftes eierskap.