Hvordan ulike Roth IRA-uttak Arbeid

Bortsett fra arbeidsgiverpensjonerte pensjonsplaner, er individuelle pensjonsregnskap (IRA) kanskje en av de beste pensjonsbesparelsesverktøyene som er tilgjengelige. IRAer gir skattemessig utsatt vekst på investerte eiendeler blant andre fordeler avhengig av typen IRA. Tradisjonelle IRA tilbyr skattefradrag på innskudd, samt skattemessig utsatt vekst som gjør at disse kontoene kan dra full nytte av sammensatte interesser.

Roth IRA, derimot, tilbyr ikke skattefradrag på bidrag, ettersom bidrag til kontoen må være etter skatt. Men i bytte, tilbyr Roth IRA-kontoeiere ikke bare den samme skattefordelte veksten på sine eiendeler, men også skattefrie distribusjoner og uttak. Slik fungerer Roth IRA-uttak.

Skattefri kvalifisert distribusjon Roth IRA uttak

Forutsatt at du har nådd minst 59 år og har hatt din Roth IRA-konto åpen i minst fem år, vil hele din Roth IRA-tilbaketrekking er skattefri. Faktisk vil det bli vurdert som en kvalifisert distribusjon. Selv om denne kombinasjonen av kriterier kanskje er den vanligste for å ta kvalifisert distribusjon fra en Roth IRA, er det flere andre scenarier hvor tilbakekalling anses kvalifisert og derfor er skattefri:

Hvis du er deaktivert

• Hvis uttaket utbetales til mottakeren eller din eiendom etter døden din
• Hvis uttaket oppfyller kravene til IRS "first home"
• En slik skatt -fri inntekt i pensjon er blant de største fordelene ved en Roth IRA, men i motsetning til tradisjonelle IRA, trenger du ikke vente til pensjonering for å trekke dine eiendeler straff og skattefri.

Skattfritt tilbakebetaling av Basis Roth IRA Utbetalinger

Siden ingen Roth IRA-bidrag er noen gang skattefradrag som en tradisjonell IRA, vil de fleste Roth IRA-uttak ikke bli skattlagt.

Det er ingen skatt på grunn av eventuell Roth IRA-tilbaketrekking dersom det totale beløpet du trekker ut er mindre enn beløpet du tidligere har bidratt uansett alder. Hvis du for eksempel i flere år har en årlig innsats på totalt $ 20 000, og du deretter trekker tilbake $ 5 000, vil ingen av uttaket bli skattepliktig, da det regnes som en retur av ditt opprinnelige bidrag. I skattejargong anses tilbaketrekking av tidligere bidrag som en avkastning av grunnlaget.

Når det er sagt, er det noen få scenarier der du kan bli vurdert en tidlig distribusjonsavgift som en straff for en Roth IRA-tilbaketrekking.

Straffert Roth IRA-tilbaketrekkinger

Ved å bruke det samme eksempelbildet som ovenfor, hvis du skulle trekke tilbake mer enn $ 20 000, hadde du allerede bidratt til Roth IRA, noe som betyr at du også fjernet inntekt før du oppnådde alder 59½ , en del av uttaket ditt vil være gjenstand for skatter og en 10% skatt for tidlig utdeling.Det samme ville bli sagt for eventuelle Roth IRA-uttak over ditt grunnlag (bidrag) innen de første fem årene av å bidra til kontoen. Denne regelen er allment kjent som femårsregelen. Roth-femårsregelen er ikke like grei som du kanskje tror, ​​siden oppfyllelsen av femårsregelen faktisk kan ta mindre enn fem år, ifølge IRS 'definisjon.

For å gjøre saker mer kompliserte følger Roth IRA-konverteringsverdiene sin egen separate tidslinje for femårsregelen.

Hvis Roth IRA-midler legges til via en Roth IRA-konvertering, må disse midlene spesifikt oppfylle femårsregelen selv. Som sådan, hvis du konverterer en Roth IRA og deretter tar noen av disse konverterte penger neste år, vil uttaket være skattepliktig.

Straffen for 10% for tidlig distribusjon

I tillegg til vanlig inntektsskatt vurderes en 10% tidlig distribusjonsstraff på fordelinger som gjøres dersom kontoinnehaveren ennå ikke har oppnådd alder 59½. Imidlertid vil 10% tidlig distribusjonsstraff bare bli vurdert på uttak som er skattepliktig. Som sådan er eventuelle tilbaketrekk som er avkastning på grunnlag ikke underlagt den tidlige distribusjonsstraffen, selv om skattebetaleren er under 59½.

Hvis du har spørsmål om tradisjonelle IRA-uttak, må du sjekke ut denne artikkelen om vanlige IRA-uttak.