Hvordan du gjør en enkel IRA-rulle uten å betale skatter

Når du forlater en arbeidsgiver som du deltok i en arbeidsgiverbasert pensjonsplan som en 401 (k), har du noen muligheter for hva du skal gjøre med disse eiendelene. Alternativet vi pleier å anbefale oftest, er å rulle disse eiendelene til en rollover IRA. Når du bestemmer deg for å rulle over 401 (k) til en vanlig IRA, er det noen få enkle trinn som kreves for å fullføre overføringsprosessen. Hvis det gjøres skikkelig, vil ingen skatt skyldes, og du trenger ikke engang å skrive en sjekk.

Hvis du vil overføre eiendeler fra en tidligere arbeidsgiver SIMPLE IRA, eller Savings Incentive Match Plan for ansatte, kan prosessen være like grei. Men som en del av overføringsprosessen blir du bedt om et ekstra spørsmål du ikke ville bli spurt om du rullet over 401 (k) eiendeler: Hvor lenge har du deltatt i SIMPLE IRA?

Slik fjerner du enkle IRA-eiendeler

Som en 401 (k) plan, når du forlater en arbeidsgiver som du deltok i i en enkel IRA, har du noen muligheter for disse eiendelene. Midler fra en enkel IRA kan rulles over til en annen enkel IRA, en IRA, eller en annen kvalifisert arbeidsgiver-sponset plan som en 401 (k). Men som en 401 (k) må du sørge for at du følger foreskrevet overgangsprosess for overføring for å unngå skatt eller straffer på overføring av eiendeler.

Den viktigste delen av prosessen er å sikre at en kontroll for total eller deler av disse pensjonsordningene ikke skrives ut til deg, noe som i beste fall vil utløse en 20% skattebestemmelse og i verste fall vil resultere i inntektsskatt på grunn og en tidlig distribusjonsstraff.

I stedet vil du ønske å velge en overordnet trustee-overføring, som vil utbetale dine eiendeler i din tidligere arbeidsgivers SIMPLE IRA-plan, og enten kutte en sjekk eller overføring til fordel for din overdragelse IRA (som vil betegnes med akronymet FBO) og kan deretter bli deponert i overførings-IRA.

Men mens SIMPLE IRA-overflyttingsprosessen ligner en 401 (k), svarer svaret på det ene ekstra spørsmålet hele forskjellen.

Den enkle IRA 2-årsregelen

I løpet av de første to årene etter ditt første bidrag til SIMPLE IRA, kan du overføre beløp fra den enkle IRA til en annen enkel IRA i en skattefri administrator. -trustee overføring. Hvis du imidlertid forsøker å ta en distribusjon fra kontoen eller overføre den til en annen type IRA i løpet av denne toårsperioden, blir pengene ikke betraktet som et skattefritt overføringsbidrag. I stedet betraktes det som en distribusjon fra SIMPLE IRA og et bidrag til den tradisjonelle IRA, noe som vil resultere i bratte skatter på distribusjonen og kan til og med utløse problemer med noe beløp over den årlige IRS IRA-grenseverdien.For å unngå disse straffen, må du være sikker på at du ikke ruller over dine enkle IRA-eiendeler til noe annet enn en annen enkel IRA før du har tilfredsstilt 2-årsregelen. For å holde ting enkelt, kan du bare beholde pengene der de er til de to årene er oppe.

Når det først har vært to år siden ditt første SIMPLE IRA-bidrag, bør du i planens varemottaker bekrefte at du faktisk har fornøyd regelen (noen varemenn beregner den perioden med forskjellige "start" datoer) før du begynner overføringen papirene.