Hvordan å gi en andel av lager som gave

Uansett om det er til jul eller fødselsdager, eksamen eller "bare fordi", skriver folk noen ganger meg å vite hvordan å gi lager som gave. Det er et veldig godt spørsmål! I denne oversikten vil jeg dele med deg noen av de mer vanlige måtene du kan gi aksjer til din favorittbeholdning til barn, barnebarn, nieser, nevøer, venner eller til og med veldedige organisasjoner. Avhengig av situasjonen din, kan enkelte metoder være mer kostnadseffektive og / eller skattemessige enn andre, så det er viktig at du kontakter din egen finansrådgiver, regnskapsfører og advokat for å sikre at gaver er strukturert på den mest optimale måten for din unike omstendigheter.

- 9 ->

Slik gir du lager som gave uten begrensninger

Hvis du vil gi lager som gave uten stryker festet - helt, helt ubemerket slik at personen kan gjøre hva han eller hun vil med det øyeblikket du tar det i besittelse - det er flere måter å oppnå dette på, inkludert omregistrering av eksisterende aksjebeholdninger og / eller opprettelse av en direkte aksjekjøpsplan eller utbyttereinvesteringsplan i mottakerens navn, hvorav begge Jeg vil diskutere i detalj nedenfor. De fleste er ganske rimelige og i noen tilfeller helt gratis.

Gi lager ved å omregistrere eksisterende aksjebeholdninger
Hvis du holder aksjene du vil gi i en meglerkonto eller utbytteinnvesteringsplan, kan du kontakte institusjonen og fylle ut ut skjemaer for å omtale noen av dine beholdninger i navnet til personen du vil gi lageret til. Du kan til og med sette opp vanlige gaver i forutbestemte intervaller, for eksempel 5. hver måned eller andre tirsdag i hvert kvartal.

En illustrasjon: Charles Schwab & Company har et skjema som heter Autorisasjonsbevis for bevegelse av midler som gjør at kundene kan opprette planlagte overføringer av aksjer til tredjeparter. Tenk deg etter en karriere for vellykket investering, du hadde bygget opp en veldig stor posisjon i Procter & Gamble. Når du hadde bekreftet all informasjonen, kan du si: "Jeg vil at du skal gi 100 aksjer av Procter & Gamble til min sønn hver måned ved å ta aksjen ut av kontoen min og sette den inn i sin meglerkonto".

Alternativt, hvis sønnen ikke hadde en meglerkonto i Schwab, kunne firmaet sende ham et fysisk aksjesertifikat eller ha aksjene registrert direkte i sønns navn gjennom Direct Registration System (gebyrer kan gjelde for en av disse tjenester avhengig av megleren).

I desember 2014 belaster Schwab en $ 75 avgift for re-titling av eiendeler (forutsatt at du ikke vil ha et fysisk lagerbevis, som er langt dyrere og vil ikke gjøre deg så bra nå som de har gått vei til Dodo.)

Arbeid med personen du ønsker å gi lager som gave til å opprette en direkte aksjekjøpsplan eller utbyttereinvesteringsprogramkonto i deres navn
Med få unntak kan dette ikke være enklere. Du fyller ut et skjema, en mail i en sjekk, og det er det. Personen mottar en erklæring som viser antall aksjer de eier, og kan deretter kjøpe mer ved å sende inn ytterligere sjekker, ha automatisk uttak satt opp fra bankkontoen, eller reinvestere eventuelle kontantutbytte som deres nye aksje betaler. Hvis du vil kjøpe dem flere aksjer, vil mange planer tillate deg å skrive en annen sjekk og sende den i deg selv, eller skriv den direkte til personen hvis du stoler på at de skal bruke midler til å kjøpe aksjen du vil gi dem.

Hva om du vil ha en fysisk representasjon av eierskap? Selv om aksjesertifikater blir sjeldne, og i enkelte tilfeller nekter bedrifter å utstede dem, kan du sjekke med en tjeneste som OneShare. com. De kan vise aksjene i gave mottakerens navn, så kan du kanskje bruke den delen til å sette opp DRIP. I min egen familie, så har jeg hjulpet min yngste søster begynt å bygge sin eierandel i Coca-Cola Direct Stock Purchase Plan. Hun har fortsatt sitt første innrammede sertifikat, med 99% + av hennes gjenværende holdt under direkte registrering.

Slik gir du gave som gave Hvis du vil plassere restriksjoner på aksjene

Hva om du ikke vil at personen du lager en gave med, har ubegrenset tilgang til aksjen? Avhengig av situasjonen din, har du flere alternativer.

For mindreårige, opprett en meglerkonto eller direkte aksjekjøpsplan som er registrert under loven om enhetlige overføringer til mindreårige i din stat (UTMA)
Disse frihetsberegningene er unike fordi de gir deg mulighet til å nevne en depot som har plikt til å Behandle pengene for mindreåriges velferd, men eiendommen tilhører mindreårige siden gaver til UTMA er uigenkaldelige. Avhengig av staten kan du bestemme på det tidspunktet at kontoen er etablert om du vil at den mindreårige har rett til å ta eiendommene i en alder av 21 eller en annen alder (noen stater tillater deg å utsette så lenge som barnets 25. bursdag, mens noen vil la deg sette den så ung som 18). Prosessen med å åpne en UTMA er like enkelt som å åpne en annen type konto. Faktisk setter jeg bare opp et par for min egen niese og nevø.

Opprett et trustfond og overfør aksjer av aksjer til det
Enten du vil gi aksjer av aksjer til mindreårige eller voksne, er det ultimate alternativet med hensyn til fleksibilitet et tillitsfond. Jeg har satt sammen en veiledning for nybegynnere som kobler til flere artikler om tillitsfond, men den korte versjonen er at du kan skrive en tillitserklæring som deler eiendomsrettens juridiske tittel mellom en administrator, som har fiduciary plikt til å klare det med den ypperste standarden på omsorg, og en økonomisk mottaker, som kommer til å nyte eiendommen på en måte du bestemmer. Du kan til og med bruke tilliten til å få en skattemessig avskrivning for deg selv ved å inkludere noen veldedige årsaker i den.

Tenk deg at du satt på en blokk på 10 000 aksjer av Royal Dutch Shell Class B ADR. Du bestemmer deg for at du vil gi aksjen som en gave til dine tre barnebarn. Du ansetter en advokat for å skrive et grunnleggende tillitsdokument (en enkel, enkel tillit vil trolig gi deg rundt $ 1 000 i juridiske avgifter, selv om dette kan variere vilt etter sted) som sier at du overfører alle 10 000 aksjer til selvtilliten . For resten av livet skal 100% av utbyttet på lageret i tilliten bli distribuert til barnebarnene dine på julen. Når den siste av dem dør, er hele blokken - uansett hva den er verdt - å gå til alma mater for å etablere stipend.

Du kan enten konvertere din eksisterende meglerkonto til en tillit ved å fylle ut papirarbeidet (noen meglere vil selv la deg beholde samme kontonummer så ingenting, men eierskapet endres) eller du kan sette opp en egen, ny konto under tillit navn og har aksjen overført til det gjennom retitle, som vi allerede har diskutert.

I dette tilfellet var du i stand til å gi lageret som gave, men barnebarnene kunne aldri røre ved det. I stedet måtte de leve utbytte. I løpet av de siste 12 månedene, ville dette ha utgjort $ 34, 400. Hver grandkid ville ha fått en sjekk for omtrent $ 11, 467. Over tid bør kontrollene fortsette å vokse større. I denne illustrasjonen begrenser du ikke hvordan pengene kunne brukes, men hvis du hadde ønsket det, kunne du ha begrenset det til å kjøpe et hjem, regelmessig kjøpe en ny garderobe eller betale for dagligvarer. Tillit er ekstremt fleksibelt og nesten alle bestemmelser vil bli opprettholdt med mindre de bryter en lov eller krever at noen oppfører seg på en måte som anses å være i strid med offentlig politikk.

En ekstra fordel ved å bruke en tillit er at du ikke er begrenset til gavebutikk. Hvis tilliten er godt skrevet, kan du senere bidra med andre investeringer, inkludert obligasjoner, aksjer i verdipapirfond, fast eiendom og mer.