I Retail, Cash er konge!

Kontantstrøm er mengden penger som strømmer gjennom virksomheten din hver måned. I de enkleste ordene, hvis du har mer penger å komme inn i (salg) hver måned enn du har gått ut (utgifter), så har du en positiv kontantstrøm. Men hvis motsatt er sant, og du har flere utgifter som går ut enn salget kommer inn, har du negativ kontantstrøm. Konseptet er ikke vanskelig å forstå siden det er det samme for din personlige kontokonto.

Men vet dette, den første grunnen til at en detaljhandel går i stykker i dag, er dens manglende evne til mange kontantstrømmer.

Ofte trenger forhandlere arbeidskapital, i form av et lån eller en kredittgrense, for å dekke mangel i kontantstrøm - spesielt i de langsomme årstider hvert år. Men hvis du styrer kontantstrømmen riktig, trenger du ikke dette.

Den største dreneringen på kontantstrømmen er inventar. Siden leie og verktøy er faste kostnader, er det enkelt å forutsi eller planlegge for disse. Men når det gjelder lager, er det mye vanskeligere å forutsi hva som vil selge og hva som ikke vil selge når du kjøper for butikken din. Faktum er at de fleste butikkene har en omsetning i lagerbeholdning som er langsommere enn forfallsdatoen for regningen. Med andre ord, hvis du kjøper 12 hammere i dag og bare selger 4 per måned, må du betale for 8 av hamrene før du selv har solgt dem. Dette tar kontanter ut av bankkontoen din selv før salget går inn.

Denne dårlige ledelsen vil føre til markdowns på hammerne bare for å få inntektene inn.

Dette er grunnen til at du er smart i å kjøpe og bruke verktøy som et åpent kjøpssystem, kan gjøre en stor forskjell for deg. I tillegg kan forhandling av gode vilkår for dating av dine fakturaer også hjelpe. Dating er begrepet for hvor lenge du må betale en faktura.

For eksempel, hvis du har vilkår på Net 30, betyr dette fakturaen forfaller innen 30 dager. De beste forhandlerne prøver å matche sine lagerbevegelser med deres dating. Det er den nøyaktige strategien Wal-Mart ansatt for å vokse til den dominerende forhandleren i verden. Mesteparten av varene som selges i Wal-Mart-butikker, har datert godt utover salgsdagen. Faktisk kan ganger Wal-Mart selger ut av lager måneder før forfallsdato for regningen. Denne positive kontantstrømsposisjonen gir dem mulighet til å investere i andre verktøy for å vokse som markedsføring og programvare.

Mens du aldri vil få kjøpekraften til Wal-Mart, kan du låne et kapittel fra deres playbook. Først kontrollerer du at du kjøper. Motstå fristelsen til å kjøpe 12 av en vare hvis du bare trenger 6 bare fordi du får ekstra 20% av kostnaden. Problemet er at mens du sparer 20% i margin, påvirker du kontantstrømmen negativt. Prøv å lagre varer som sendes "på en gang" fra leverandørene dine, noe som betyr at de alltid er tilgjengelige i leverandørlageret.Hvis du lager varer som er på en gang, kan du beholde mindre beholdning ved hånden og selge gjennom den beholdningen før regningen kommer forfalt. Dette vil gi deg en positiv kontantstrømsposisjon.

Feilen de fleste gjør er at de sporer deres resultatregnskap hver måned og bruker det til å drive virksomheten.

Her er problemet med det. P & L er et blikk på fortiden, og du må planlegge for fremtiden. Hvis du har en god måned i salget (og dermed en flott P & L), kan du bli fristet til å kjøpe en mengde lager. Men hvis salget senker, har regningen fortsatt samme forfallsdato, og plutselig har du ikke så mye penger til å betale regninger som du trodde.

Høye nivåer av kontantstrøm betyr ikke høyt nivå av fortjeneste (eller noe overskudd i det hele tatt). Akkurat måten høye nivåer av profitt ikke betyr høyt (positiv) kontantstrøm. Pass på at du bruker et regnskapssystem som kan vise deg en kontantstrømsanalyse. Å være i stand til å spore kontantmånedene du har på hånden (det vil si antall måneder du kan fortsette med dagens salgs- og utgiftssats) er viktig for å overleve i butikk i dag.