Lær hva før skatt Etter-skatteinvesteringer Mean

Når du diskuterer pensjonsplaner og skatt, hører du ofte vilkårene "før skatt" eller "etter skatt". Hva betyr disse begrepene … og hvordan vet du hva som er før skatt vs etter skatt?

Etterskattskontoer

Etter skatt er det ganske enkelt å forstå. Hvis du tjener penger, betaler inntektsskatt på den, og legger den deretter inn i en eller annen type konto, eller kjøper en investering med den, har du brukt etter skatt.

Disse typer kontoer kan være sparekontoer, meglerkontoer eller fondskontoer.

Det opprinnelige beløpet du investerer kalles kostnadsgrunnlag eller hovedstol. Når du kontanter i en investering etter skatt (ikke-pensjonskonto), betaler du bare skatt på eventuell investeringsgevinst utover det opprinnelige investeringsbeløpet.

Når du bruker penger etter skatt til å kjøpe investeringer som vanligvis leverer avkastning i form av kvalifisert utbytte og langsiktige kapitalgevinster, kan du betale færre avgifter over lengre tid - disse typer investeringer Inntektene er underlagt en lavere skattesats - og i noen tilfeller er langsiktige kapitalgevinster ikke beskattet i det hele tatt.

Når du har penger på en etter skattkonto, mottar du hvert år 1099 skatteskjema fra din finansinstitusjon. Denne 1099-skjemaet viser deg renteinntektene, utbytteinntektene og / eller gevinstene som er opptjent for det året. Disse investeringsinntektspostene må rapporteres på selvangivelsen hvert år.

Etter skatt kan du investere i omtrent alt: CD-er, sparekontoer, fond, aksjer, obligasjoner, eiendomsmegling, livrenter og mye mer.

Pre-Tax-kontoer

Innskudd før skatt betyr penger du eller din arbeidsgiver har satt inn i noen form for pensjonskonto, for eksempel IRA, 401 (k) planer eller andre pensjonsordninger som pensjoner, fortjeneste delingskontoer, 457 planer eller 403 (b) planer.

Du har ikke blitt belastet på disse pengene ennå.

Hvis din skattepliktig inntekt vil bli $ 40 000 og du legger $ 2 000 i en skatt før skatt som en fradragsberettigende IRA, vil den rapporterte skattepliktig inntekt for det året være $ 38 000. > IRS-reglene tillater deg og / eller arbeidsgiveren å sette kun et visst beløp (som varierer etter typen av konto) inn i disse førskattede kjøretøyene hvert år.

Midlene i slike førskattekontoer vokser på utsatt skatt, slik at du ikke får 1099 skatteskjema hvert år, og du trenger ikke å betale skatt på renteinntekten, utbytteinntekt og / eller gevinster fortjent inntil du tar uttak. Skattefordeling er bra fordi du får penger på penger som du ellers måtte betale til onkel Sam.

Ulempen med skatt før skatt er at du ikke får dra nytte av de lavere skattesatsene som gjelder kvalifisert utbytte og langsiktige kapitalgevinster.Investeringsinntekter innenfor skatt før skatt er alle beskattet på samme måte - som vanlig inntekt ved uttak.

Når du tar en IRA-tilbaketrekking fra en skatt før skatt, vil hele uttaket være skattepliktig inntekt i kalenderåret du tar det (overføringer og overdragelser når det er gjort riktig, regnes ikke som uttak).

Det kreves at en førskattspensjonskonto må ha en depotfører. Det er oppsynsmannens jobb å rapportere til IRS det samlede beløpet av bidrag og uttak som er gjort til eller tatt fra disse pensjonskontoene. Vaktmesteren, eller finansinstitusjonen, som har din skatt før skatt, vil sende deg og IRS-en 1099-R skatteskjema i et hvilket som helst år du tar uttak. Hvis du tar uttak av en før skattskatt tidlig (vanligvis før 59 1/2), kan en tidlig uttaksstraff også gjelde i tillegg til vanlige inntektsskatter på tilbakebetalt beløp.

Innenfor en skatt før skatt kan du kjøpe mange typer investeringer som CD-er, livrenter (faste, variable eller umiddelbare), fond, aksjer og obligasjoner. Arbeidsgiver vert før skatt-kontoer som 401 (k) planer kan begrense dine tilgjengelige investeringer til en forhåndsvalgt liste over verdipapirfond.

Skatteoppsatte kontoer

Du kan også ha kontoer som har en kombinasjon av før skatt og etter skatt. De kalles skattefordelte kontoer.

Skattefordelte kontoer finansieres med dollar etter skatt, men når du er finansiert, akkurat som med før skatt, må du ikke betale skatt på renteinntekten, utbytteinntekt og / eller gevinsten opptjent til det tidspunktet som du tar en uttak. Denne investeringsinntekten utsettes til uttak - likevel, som med skatt før skatt, er ulempen at alle investeringsinntekter beskattes på samme måte ved uttak - som vanlig inntekt.

Den vanligste typen skattefordelte kjøretøy er faste og variable livrenter, og ikke-fradragsberettigede IRA-kontoer.