Mutual Short-term Kapitalgevinstfordelinger

Mens de fleste er smertefullt klar over kortsiktige kapitalgevinster, er kortsiktige kapitalgevinster fordelinger av verdipapirfond ofte en misforstått - og alltid et fryktet aspekt av investeringsfond. Finansielle rådgivere, sofistikerte investorer og nybegynnere likt, glem reglene for dette aspektet av å investere i verdipapirfond.

Hvorfor er disse kortsiktige kapitalgevinstfordelingen så mye verre enn kortsiktige kapitalgevinster?

Kortsiktige kapitalgevinstfordeler betraktes som ordinær inntekt og, i motsetning til kortsiktige kapitalgevinster, kan ikke kompenseres av tap på kapital. La oss ta en nærmere titt.

Hva er kapitalfordeler fordelinger?

Fondets aksjonærer står hvert år overfor muligheten til å motta kapitalgevinster fra deres fond. Disse gevinster fordelingene er resultatet av fondet som selger verdipapirer i fondet. For eksempel, hvis et aksjefond selger sine General Electric beholdninger, er det tvunget til å distribuere 95% av gevinsten på det salget for å finansiere aksjonærene.

Med mindre fondet holdes i en skattefordelte konto (f.eks. 401k, 403b, IRA), må fondseierne betale skatt på disse utdelingene.

Lang versus kortfristet kapitalgevinstfordeling

Hvis et aksjefond selger aksjene det eies i 12 måneder eller færre, blir gevinst som følge av dette salg betraktet som "kortsiktige kapitalgevinster" og fordeles til aksjonærene som kortsiktige kapitalgevinster.

Dersom et fond selger aksjer som det eies i mer enn 12 måneder, blir gevinster som følge av salget klassifisert som "langsiktig kapitalgevinst" og fordeles som langsiktige kapitalgevinster fordelinger.

Dette gir perfekt mening, men det du kanskje ikke skjønner er at aksjonærene kan møte både langsiktige og kortsiktige kapitalgevinster fordelt som følge av å eie aksjer i et bestemt fond, uansett hvor lenge du har eid aksjer i fondet.

Husk at den gjeldende tidsrammen er basert på fondens holdingsperiode for verdipapirene i fondet, ikke hvor lenge aksjefondets aksjonær har holdt fondet selv.

Hvorfor er alt oppstyret om kortsiktige kapitalfordeler fordelt?

Forskjellen mellom kortsiktige kapitalgevinster og kortsiktige kapitalgevinster fordelinger er det som forårsaker all oppstyr og forvirring. For eksempel, hvis du eier et aksjefond i noen måneder og deretter selger ut for en gevinst, har du pådratt en kortsiktig gevinst. Hvis du ikke har nok tap for å kompensere for denne gevinsten, er nettoresultatet en kortsiktig gevinst, og du må betale vanlige inntektsskattesatser på mengden penger du har gjort som følge av salget.I dette scenariet der du har oppnådd kjøp og salg av aksjer i fondet, kan du bruke eventuelle kortsiktige gevinster du kan realisere mot andre kapitalstap for å redusere skatteforpliktelsen.

Det er viktig å vite fordi det ikke er helt tilfelle når det gjelder kortsiktige kapitalgevinster fordelinger fra et fond. I stedet, hvis du eier et fond som påvirker kortsiktige kapitalgevinster fordelinger , må du rapportere dem på din avkastning som vanlig inntekt.

I motsetning til kortsiktige realisasjonsgevinster oppveier kapitalinnskudd ikke kortsiktige kapitalgevinster og reduserer skatteforpliktelsen.

Igjen, hvorfor oppstyret om kortsiktig kapital fortjener fordelinger?

Fortsatt ikke overbevist om at denne forvirringen om kortsiktige kapitalgevinster i forhold til kortsiktige kapitalgevinster fordeler seg mye? Tenk på det på denne måten - det kan raskt bli et problem i den grad du hadde planlagt å redusere skatteregningen din ved hjelp av skattemessige høststrategier eller investere i skatteeffektive midler.

Hvis du eller din finansrådgiver mener at kortsiktige kapitalgevinster fordeler seg akkurat som kortsiktige kapitalgevinster, kan du bli overrasket overraskende på skatte tid når du skylder mer skatt enn du planla.

Se også: Topp 10 ting å vite om gjensidig fondskatt