Roth IRA-regler for 2014

Du vet sikkert at, for investorer, er en Roth IRA generelt betraktet som overlegen i alle henseender til en tradisjonell IRA. For å se en fullstendig oversikt over bare hvor overlegen, sjekk ut denne siden-til-side sammenligning. Roth IRA-reglene er imidlertid forskjellige fra de tradisjonelle IRA-reglene, så det er viktig å forstå hvordan disse spesielle skattehyllene fungerer hvis du planlegger å bruke dem til å bygge velstand samtidig som du samler utbytte, renter og leier uten skatt.

Ved å dekke de viktigste av disse reglene kan du bedre beskytte deg mot noen ubehagelige og dyre konsekvenser.

Roth IRA Regler for inntektsgrenseregningsberettigelse i skatteår 2014

Dessverre har en av de strengeste Roth IRA-reglene å gjøre med inntektsgrenseberettigelse. For å kvalifisere seg til en Roth IRA i et gitt skatteår, må du tjene mindre enn den maksimalt endrede justerte bruttoinntekten som er publisert av IRS. Denne modifiserte AGI er basert på flere beregninger og innebærer å ta din justerte bruttoinntekt og legge tilbake visse pensjonsfradrag, leieutgifter, studielånsrente, egenbeskattningsskatt og noen andre linjer på selvangivelsen.

For skatteåret 2014 betyr dette:

Roth IRA Regler for inntektsgrenseregningsberettigelse - Giftepar innlevering i skattår 2014

• Gift, innlevering i fellesskap: $ 181 000 eller mindre = Full Roth IRA kvalifisering
• Gift innlevering i fellesskap: $ 181, 001 til $ 191, 000 = Begynn fasen ut av Roth IRA kvalifisering
• Gift innlevering i fellesskap: $ 191 000 eller mer = Ikke kvalifisert til å finansiere en Roth IRA i henhold til gjeldende regler

Roth IRA Regler for inntektsgrenseberettigelse - Giftede par arkiveres separat i skattår 2014

Gift, arkiveres separat: $ 0 = Full Roth IRA kvalifisering

• Gift, arkiveres separat: $ 1 til $ 9 , 999 = Begynn fasen ut av Roth IRA-berettigelse
• Gift, arkivere separat: $ 10 000 eller mer = Ikke kvalifisert til å finansiere en Roth IRA i henhold til gjeldende regler
• Roth IRA Regler for inntektsgrenseberettigelse - Enkeltpersoner i skatt År 2014

Enkelt: $ 114 000 eller mindre = Full Roth IRA-kvalifisering

• Enkelt: $ 114, 001 til $ 129 000 = Begynn fasen ut av Roth IRA-kvalifisering
• Enkelt: $ 129 000 eller mer = Ikke kvalifisert å finansiere en Roth IRA under de eksisterende reglene
• Hvis du finner ut at du ikke er kvalifisert til å finansiere en konto under Roth IRA-reglene, aldri frykt. Du kan nok fortsatt komme rundt forordningen ved å gjøre noe kjent som en bakdør Roth, som innebærer å finansiere en tradisjonell IRA og deretter konvertere den til en Roth IRA.

Roth IRA Regler for bidragsgrenser i skatteåret 2014

Fordi Roth IRA tilbyr så utrolig beskyttelse mot skatter, begrenser kongressen svært mye penger du kan bidra til hvert år.Du kan bare bidra til opptjent inntekt (beløp generert fra lønn, lønn, småbedriftsresultat, provisjoner, frilansinntekt, tips og bonuser), noe som betyr at hvis du bare gjorde $ 2 000 i fjor, kan du ikke fullt ut finansiere en Roth IRA. På den annen side, hvis du ikke er ansatt, men din ektefelle er, under de fleste omstendigheter, Roth IRA-reglene, kan du fullt ut finansiere din egen såkalte "spousal" -konto sammen med din arbeidende mann eller kone.

Dette er slik at foreldre i hjemmet ikke straffes.

Skattebetalere 49 år eller yngre = $ 5, 500 maksimal Roth IRA-bidragsgrense

• Skattebetalere 50 år eller eldre = $ 6, 500 maksimum Roth IRA-bidragsgrense
• Tenk deg og din ektefelle gjort $ 100 000 i fjor. Du er et opphold-hjemme-foreldre. Din ektefelle er 51, du er 49. Under de eksisterende Roth IRA-reglene for 2014 kan du bidra med $ 5 500 til din Roth IRA, og din ektefelle kan bidra med $ 6 500 til hans eller hennes Roth IRA. Som en familie betyr det at du vil være å låne $ 12 000 i nye penger i Roth IRA, slik at du kan nyte mange fordeler ved å sammensatte aksjene, obligasjonene, fondene, eiendommene eller andre investeringer du bestemmer deg for å skaffe .

Roth IRA Regler for bidragsfrister

Du har lov til å bidra til en Roth IRA senest den offisielle skattefristen etter det aktuelle skatteåret.

Utvidelser er ikke tillatt. Hvis for eksempel den offisielle skattefristen er 15. april 2015, kan du finansiere Roth IRA for skatteåret 2014, i løpet av 2014-årene, senest 15. april 2015.

Reglene er forskjellige for andre typer IRAer , for eksempel SEP-IRA, som gir deg mulighet til å utvide bidragsfinansieringsfristen sammen med selvangivelsen, ofte til så sent som i oktober.

Roth IRA-regler krever giftpar til å opprettholde separate kontoer

Alle Roth-IRA må være individuelle. Giftpar kan ikke kombinere Roth IRA til en enkelt konto, men må hver sin egen unike plan etablert med den finansielle institusjonen de har valgt. Du trenger ikke å finansiere begge Roth IRA, du kan finansiere en, den andre eller begge, forutsatt at du oppfyller de andre kriteriene.

Roth IRA-regler for skattefradrag

Eventuelt beløp du bidrar til en Roth IRA, er

ikke skattefradrag. Men i bytte, under nesten alle omstendigheter, må pengene du lager i Roth IRA, være helt og helt skattefritt. (Noen unntak eksisterer, spesielt for noe som heter Unrelated Business Income Tax, eller UBIT, men det vil aldri gjelde for 99% av dere.) Praktisk sett betyr dette at i henhold til dagens Roth IRA, hvis du på en eller annen måte kan vokse kontoen din til $ 10 000 000 000 og samle $ 400 000 000 per år i kontante utbytte, du trenger ikke å betale en krone til IRS, enten når utbyttet blir deponert i kontoen din

eller når du trekker pengene tilbake under pensjon. I motsetning til at de tradisjonelle IRA-reglene gir de fleste mulighet til å trekke inn det første innskuddet fra deres inntektsskatt, tjene skattefrie investeringsinntekter inntil pensjon, deretter betale vanlig, vanlig inntektsskatt på uttak etter å ha oppnådd viss aldersberettigelse. Roth IRA Regler for tilbaketrekking

Du kan gjøre uttak av rektor du har bidratt til en Roth IRA når som helst, skattefri, uten straff, under de fleste forhold. Hvis du bestemmer deg for å trekke tilbake investeringsinntektene som er generert i kontoen, og du ikke oppfyller en av de spesielle Roth IRA-reglene for fritak, kan du bli slått med en 10% straff på føderalt nivå. Skatteloven endres hele tiden, slik at du også kan pådra seg statlige og lokale skatter; sjekk med skatterådgiveren din.

Hva er disse unntakene? Det er åtte av dem, hver stavet ut mer fullstendig i denne artikkelen om Roth IRA-regler for å unngå tidlig tilbaketrekningsavgift, men den korte nedgangen er:

Roth IRA-eierens permanente uførhet

1. Dødsfallet av en Roth IRA eier
2. Utbetalinger til å betale ikke-refunderte medisinske utgifter på over 7,5% av din justerte bruttoinntekt
3. Opptil $ 10 000 en gang i livet for å hjelpe til med å betale for et hus
4. Visse høyere utdanningskostnader under visse begrensede omstendigheter
5. Innbetalt penger til Roth IRA etter at det har vunnet en avgift på kontoen
6. Medisinsk forsikringspremie hvis du har vært i arbeidsledighet i over 12 uker
7. Vende 59. 5 år
8. En annen av Roth IRA-regler for uttak har å gjøre med obligatoriske utdelinger (penger regjeringen tvinger deg til å ta ut av kontoen når du når en viss alder for å holde deg fra å nyte skattesystemet for for lenge). I motsetning til en tradisjonell IRA, vil en Roth IRA

ikke tvinge deg til å gjøre obligatoriske minimumsuttak når du når alder 70 år. 5 år gammel. Hvis du vil fortsette å samle pengene dine skattefritt til du er 105, og du kan gjøre det så lenge, er det for øyeblikket tillatt. For en person med enda en gjennomsnittlig levetid kan dette bety mye ekstra nettofordel uten å kutte til føderale, statlige eller lokale myndigheter, og produsere vesentlig mer rikdom for barna dine, barnebarn, andre arvinger og / eller veldedige støttemodtagere . Hvis du ikke allerede har finansiert en, ser du alvorlig på å åpne en Roth IRA

Jeg har gått så langt som å beskrive en Roth IRA som det perfekte skattehyllet. Hvis du ikke har en, savner du seriøst på noen fantastiske fordeler. De kan åpnes på bare noen få minutter, og du har ikke

for å finansiere det i sin helhet - du kan alltid sparke inn i det du har råd til, forutsatt at du ellers oppfyller Roth IRA-reglene. Kom i gang med en i dag, selv om alt du gjør er å åpne en konto med et lavprisindeksfond og la det stå i de neste femti årene.