Vil du betale skatter på dine trygdeordninger?

Hvis du mottar trygdeordninger, kan du betale inntektsskatt på opptil 85% av dine trygdeordninger.

Denne regelen om beskatning av ytelser er forskjellig fra inntektsregelen , som gjelder hvis du mottar ytelser før din full pensjonsalder, fortsetter å jobbe og tjener beløp som overstiger inntektsgrensen.

Formelen som bestemmer beskatning av ytelser gjelder for alle, uansett alder.

Hvis du ser på et 1040-skjema, ser du to bokser; boks 20a for totale trygdytelser, og boks 20b, for skattepliktig beløp. Slik er beskattningsbeløpet bestemt.

Bestem hva din kombinert inntekt vil være

Har du inntekt i tillegg til trygdeordninger? Ekstra inntektskilder som skulle vises på din avkastning inkluderer elementer som:

• Lønn (inntjening eller egenkapitalinntekt)
• Investeringsinntekter fra renter, utbytte og kapitalgevinster
• Pensjon eller livrenteinntekter
• IRA / 401 (k) / 403 (b ) uttak
• Utleie av eiendomsinntekter

Sosial sikkerhet definerer din "samlede inntekt" som summen av din justerte bruttoinntekter pluss ikke-skattepliktige renter, pluss halvparten av dine trygdeordninger. Roth IRA-uttak teller ikke som kombinert inntekt, men kommunal obligasjonsrente gjør det.

Din samlede inntekt er sammenlignet med terskelbeløpene i tabellen nedenfor.

Kombinert inntektsgrenseverdier

	Første grense ($)	Andre grenseverdier ($)
Enkeltfiler	25, 000	34, 000
Giftfiler > 32 000	44 000

Hvis din samlede inntekt er mindre enn $ 25 000 for enkelt filers eller mindre enn $ 34 000 for gift filers, så er dine trygdeordninger vil ikke være skattepliktig for det kalenderåret.

Hvis din samlede inntekt overstiger det første terskelbeløpet, brukes en mer komplisert formel for å bestemme hvilken del av fordelene du vil beskatte (opp til maksimalt 85%).

Koble din inntektsfortegnelse til Irs arbeidsordre for arbeidsgiveravgift

Hvis din samlede inntekt overstiger terskelbeløpene, brukes en IRS-formel for å avgjøre hvor mye av fordelene du kan beskatte. Resultatet av disse beregningene er at du betaler skatt på det laveste av:

85% av dine trygdsytelser

• 50% av fordelene pluss 85% av mengden av samlet inntekt over det andre terskelbeløpet > 50% av mengden av samlet inntekt over det første terskelbeløpet, pluss 35% av mengden av samlet inntekt over den andre grenseverdien
• Du kan arbeide gjennom tallene selv ved hjelp av IRS-fakturaen. Du kan også bruke en gratis online kalkulator som heter How much of my Social Security benefit kan bli skattlagt for å komme opp med et grovt anslag på dollarens fordel som vil trenge å gå inn i boks 20b (skattepliktig beløp) på din 1040 skatt form.
• Sosialsikkerhetsskatt for giftpar

La oss se på et eksempel på et par, begge 67 år, som er gift og fil i fellesskap. En er å samle en spousal Social Security Benefit. De venter begge til 70 år for å kreve full pensjonsytelse, slik at de kan få mest mulig utbytte. Mens de forsinker, tar de store IRA-uttak.

Her er et øyeblikksbilde av deres inntektskilder.

$ 10 000 Brutto Sosial Sikkerhet Inntekt

$ 50, 000 IRA tilbaketrekning

• Basert på trinn nummer ett over, gjør dette sin samlede inntekt på $ 55 000 (som er over det høyeste terskelbeløpet for marrieds). Ved hjelp av gratis kalkulator for sosial sikkerhet beskatning i trinn to over, vil 85% av deres trygdeavgift bli belastet, eller $ 8, 500 som vil bli lagt inn i boks 20b. De spesifiserer ikke fradrag, men bruker i stedet standardavdrag og unntak.
• Deres justerte bruttoinntekt (AGI) er $ 58, 500

Skattepliktig inntekt er $ 35, 400

• Sum skattekostnad er $ 4, 388
• Etter skattemidler tilgjengelig for å bruke = $ 55, 612
• nå la oss se på det samme paret tre år senere. Begge er 70 år og mottar full sosial sikkerhet. Her er et øyeblikksbilde av deres inntektskilder.
• $ 40 000 brutto sosial sikkerhet inntekt

$ 20 000 IRA tilbaketrekning

• Deres samlede inntekt er $ 40 000 (som ligger mellom terskelbeløpene for marrieder). Ved hjelp av gratis kalkulator for sosial sikkerhet på Internett, vil 10% av deres trygdeavgift bli beskattet, eller $ 4 000 vil bli lagt inn i boks 20b. De spesifiserer ikke fradrag, men bruker i stedet standardavdrag og unntak.
• Deres AGI er $ 24 000

Skattepliktig inntekt er $ 900

• Sum skattekostnad er $ 90
• Etter skattemidler tilgjengelig for å bruke = $ 59, 910
• I begge år har paret $ 60 000 av bruttoinntekt. Men etter at de begge er 70, fordi en større andel av inntektene kommer fra sosial sikkerhet, går skatteplikten ned, og de har nå mer penger å bruke.
• På grunn av denne beskatteformelen kan et par i 15% braketten finne at de betaler skatt til en mye høyere marginalrate.

Smart Idea - Bruk Skattearbitrage til din fordel

Opptil 85% av dine mottatte sosiale sikringsfordeler kan skattlegges, men aldri 100%. Det betyr at etter skatt, er en dollar med trygdeordninger verdt mer enn en dollar i IRA-uttak.

Hvis du designer en pensjonsinntektsplan som utnytter denne skattearbitragen, kan det gjøre en stor forskjell i løpet av pensjonsalderen. Du kan betale mindre i skatt, og har mer å bruke.

Det er mange måter du kan planlegge for å redusere skatter når du begynner å ta ut penger. Den vanligste strategien er å forsinke starten på dine trygdeordninger til 70 år mens du tar IRA-uttak eller bruker Roth-konverteringer på 60-tallet. Det er ikke det beste alternativet for alle, men for mange familier resulterer denne tilnærmingen i mindre totale skatter i pensjonsalderen.

Mye av denne planleggingen har å gjøre med hvordan andre inntektskilder påvirker hvor mye av dine trygdeordninger som er skattepliktige.Ved å planlegge timingen for de andre inntektskildene, kan mange senke sin skatteregning.