En måte som småbedriftseiere kan spare på arbeidstakers kompensasjonspremie er å registrere seg i en utbytteplan (også kalt en deltakelsesplan). Under en utbytteplan er forsikringstakere som har kontrollert sine tap, belønnet med utbyttebetaling.
Typer av utbytteplaner som er tilgjengelige varierer fra stat til stat og fra forsikringsselskap til forsikringsselskap. Noen planer er utviklet av NCCI.
Andre er opprettet av individuelle forsikringsselskaper.
Utbytteplaner betaler utbytte etter opsjonen til forsikringsselskapets styre. Dersom styret ikke erklære utbytte, vil ingen bli betalt. Således kan en arbeidstakers kompensasjon forsikringsselskap ikke love at du vil motta et utbytte. Hvis et utbytte er deklarert, betales det vanligvis flere måneder etter at en policy er utløpt.
Krav til premie og tap
For å kvalifisere seg til en utbytteplan må du oppfylle minimumskravene til premie fastsatt av forsikringsselskapet. For noen planer kan din kvalifisering også avhenge av tapsnivået ditt. Generelt betyr tapskvoten tap fordelt på premie med resultatet uttrykt som en prosentandel. Utbytteberegninger er basert på opptjent tapforhold. Opptjent tapforhold beregnes ved å dele dine påløpte tap med din opptjente premie for regnskapsåret.
Inkludert tap betyr tap du har opprettholdt i løpet av policyperioden.
For å beregne dine påløpte tap, legger assurandøren følgende tre beløp:
- Betalt tap Dette er mengden ytelser som er betalt til arbeidstakere for skader som oppstår i løpet av policyn.
- Tapsposter Dette er estimater av fordelene forsikringsselskapet forventer å betale for skader som opprettholdes av arbeidstakere i løpet av policyperioden.
- Løsningsjusteringskostnader Dette er utgifter forsikringsselskapet har pådratt seg å avgjøre krav som følge av skader som oppstår i løpet av forsikringsåret. Vanligvis vil forsikringsselskapet kun inkludere de utgiftene som kan tilordnes bestemte krav.
Begrepet fortjent premie betyr premien du ble belastet for et forsikringsår basert på din faktiske lønnsliste. Din faktiske lønn bestemmes av en endelig revisjon som er fullført etter at retningslinjene dine er utløpt.
For eksempel, anta at du ble belastet en premie på $ 6 000 på begynnelsesdatoen for en arbeidstakers kompensasjonspolicy som begynte 1. juni 2015. Etter at politikken utløp 1. juni 2016, utførte forsikringsselskapet en revisjon. Forsikringsselskapets revisor har fastslått at lønnsoppgangen din økte i løpet av policyperioden, og genererte en ekstra premie på $ 1 000. Din opptjente premie for policyperioden var $ 7 000 ($ 6 000 premie premie pluss $ 1 000 ekstra premie).
Anta at forsikringsselskapet betalte $ 2. 000 for skade forårsaket av en ansatt i løpet av forsikringsåret. Forsikringsselskapet påløpte $ 300 i tapreguleringskostnader. Din opptjente tapskvote for policyperioden var 33% ($ 2, 300 / $ 7, 000).
Typer av utbytteplaner
Det finnes tre grunnleggende typer utbytteplaner for småbedriftseiere: flat, variabel og kombinasjonsplaner.
Flat utbytteplaner
En flat utbytteplan betaler deg en spesifisert prosentandel av din opptjente premie for policyperioden. Utbyttet er betalt uavhengig av din tapserfaring i løpet av denne perioden. For eksempel, anta at du har registrert deg i en 10% flat utbytteplan. Etter utløpet av forsikringsperioden betaler forsikringsselskapet deg et utbytte på 10% av din opptjente premie. Hvis din opptjente premie var $ 7 000, ville utbyttet være $ 700. Tap du påløper i løpet av policyåret påvirker ikke din berettigelse til det årets utbytte. Men dårlig tap erfaring kan diskvalifisere deg å registrere deg i en utbytte plan det følgende året.
Utbytteplan
Under en glidende skala utbytteplan (også kalt en variabelplan) vil utbyttet du mottar ved utgangen av et policyår, avhenge av din opptjente premie og tapforholdet ditt i løpet av det året.
Som tabellen under viser, vokser utbyttet etter hvert som premien øker og tapforholdet ditt avtar.
Årlig opptjent premie
Tapforhold 5 000 til 10 000 11 000 til 20 000 21 000 til 30 000 31 000 til 40 000
0 til 10% 35% 38% 41% 44%
11 til 20% 31% 34% 37% 41%
21 til 30% 27% 30% 33% 36%
31 til 40% 23% 26 % 29% 32%
41 til 5 0% 10 11 12 13
Over 50% 0 0 0 0
Anta at din opptjente premie for regnskapsåret var $ 19 000, og tapskvoten din var null. Basert på diagrammet ovenfor, vil utbyttet være 38% av $ 19 000 eller $ 7, 220. Hvis tapforholdet ditt var 15%, ville utbyttet være 34% av $ 19, 000 eller $ 6, 460.Du ville ikke tjene noe utbytte hvis ditt tapsforhold oversteg 50%.
Kombinasjonsplaner
Kombineringsplaner inkluderer elementer av både et flatt utbytte og en glideskalaplan. For eksempel kan et forsikringsselskap betale et utbytte på 10% dersom din opptjente premie er minst $ 5 000 og et utbytte på 15% hvis premien din er minst $ 10 000 (og så videre opp til en spesifisert premie). Kombinasjonsplaner angir vanligvis et maksimalt tapsforhold. Hvis tapforholdet ditt for policyperioden overskrider maksimumet, vil du ikke motta et utbytte.
Erfaringsmodifier
Når du beregner din opptjente premie under en utbytteplan, kan assurandøren din inkludere din erfaringmodifier. Anta for eksempel at din opptjente premie var $ 10 000, og din opplevelsesmodifier var. 95. Forsikringsselskapet kan beregne utbyttet ditt basert på en premie på $ 9, 500 ($ 10, 000 X. 95).