Kanadisk Inntektsskatt: Sannheten om Bedriftsskatt

Folk tror at å kjøre en bedrift er en god skatteferd fordi du kan skrive av alle utgiftene dine. Dessverre er det bare en av de vanlige myter om kanadisk inntektsskatt. Sannheten er at det bare er mulig å skrive ut virksomhetsutgifter dersom du oppfyller alle krav som definert av skattemyndighetene. Og så er det hele å samle inn og overføre kanadisk omsetningsavgift, som noen tror at du ikke trenger å gjøre hvis du driver en liten bedrift.

Når det gjelder bedriftsskatt, er uvitenhet definitivt ikke lykke; hvis du ikke er klar over innsatsen til kanadisk inntektsskatt, og ikke overholder fullt ut med skattereglene, kan du ende opp med dårlige straffer. Forhåpentligvis faller du ikke for noen av disse myter om å drive en bedrift og dine skatteforpliktelser i Canada:

Myte # 1: Men det er ikke en bedrift, egentlig …

Du kan kjøre en bedrift, skattemessig, og vet ikke engang. Misforståelsen er at «å lage og selge noen få ting» ikke kvalifiserer som en bedrift, eller at hvis du gjør noe som en hobby, er det egentlig ikke en bedrift, selv om du produserer og selger ting.

Canada Revenue Agency (CRA) bestemmer ikke hva som er og hva som ikke er en virksomhet av volumet av salg eller av intensjonene dine; de definerer en virksomhet som "enhver aktivitet som du gjør for profitt". Så selv om du bare "lager og selger et par ting", kjører du en bedrift og trenger å registrere bedriftsskatter tilsvarende.

Myte nr. 2: Små bedrifter trenger ikke å samle og / eller overdra GST / HST eller kanadisk omsetningsavgift (PST).

Dette er en annen myte basert på feilaktig oppfatning at størrelsen på bedriften din er viktig når det gjelder forretningsskatt. Når det gjelder å samle og remittere GST / HST, er det et lite Leverandørfritak, men selv dette gjelder ikke for alle typer virksomheter.

Lær om din småbedrift må registrere deg for GST / HST og hvordan du gjør det, hvis det er tilfelle.

Når det gjelder provinsielle salgsskatter (PST, også kjent som RST i Manitoba eller QST i Quebec), hvis du selger håndgripelige produkter, må du samle og overføre PST (med mindre din småbedrift kvalifiserer for en av de få unntak).

Verre, bedriften din trenger ikke å bo i en provins som kan forventes av den provinsenes regjering for å samle inn og overføre PST / RST eller QST for den provinsen. Som du vil lese i Hva Bedriftseiere burde vite om Provincial Sales Tax, er alt du trenger å gjøre for å være på kroken for disse skattene, å gjøre forretninger i den provinsen - noe som de ulike provinsene definerer ganske løst.Bare å godta bestillinger fra en bestemt provins kan være nok.

Disse artiklene beskriver prosessen med å samle og overføre provinsielle salgsskatter i de provinsene som fortsatt har dem (unntatt Quebec).

Hvordan kanadiere burde vite om BC Provincial Sales Tax

• Hvordan laste opp Manitoba Retail Sales Tax (RST)
• Slik laster du og sender provinsiell salgsskatt i Saskatchewan
• Gjeldende GST / HST og PST / RST / QST-priser for alle provinser og territorier
• Hvis du sender til Quebec eller hvis bedriften din er lokalisert i den provinsen, kan du se GST / HST og QST på Inntekts-Quebec-siden.

Myte nr. 3: Hvis du driver en hjemmebasert virksomhet, kan du skrive ut alle utgifter knyttet til hjemmet ditt på din kanadiske inntektsskatt.

I et ord, Nei. Mens det er noen skattemessige fradrag for virksomheter som er spesifikke for hjemmebaserte virksomheter (for eksempel skattemessig bruk av hjemmet), kan du ikke kjøre carte ved å kjøre en hjemmebasert virksomhet. blanche virksomhetsskatt fradrag. For høye krav på bekostning av bruken av ditt hjem for forretningsøyemed kan føre til nærmere gransking av Canada Revenue Agency (CRA). Hvis virksomheten din slutter å bli revidert, kan husregningskravene bli ugyldig for nåværende (og tidligere) år, noe som fører til en kostbar skatteregning.

Du kan bruke noen av hjemmet ditt vedlikehold og hjem eierskap kostnader som virksomheten skattefradrag (se Hjem Bedrift Skattefradrag for detaljer), men generelt, er reglene for virksomheten skattefradrag for hjemme-baserte bedrifter det samme som for andre virksomhet.

Myte nr. 4: Hvis jeg driver en bedrift, kan jeg skrive av alle mine underholdningskostnader.

Hvis bare dette var sant! Men dessverre er reglene for bedriftsskatteduksjoner knyttet til underholdning strenge (og kanskje gjerrig). Vanligvis kan du bare kreve opptil 50 prosent av kostnaden for mat og / eller underholdning som en forretningsomkostning. (Spesielle regler gjelder måltider og underholdning på konvensjoner, se Regler for måltider og underholdningsutgifter på kanadisk inntektsskatt.)

Og når det gjelder aktiviteter som golf, er nyheten enda verre; Klubbens medlemsavgift er ikke fradragsberettiget når "hovedformålet med klubben er spisesteder, rekreasjon eller sportsaktiviteter" (

CRA Business and Professional Income Guide ). Myte nr. 5: Hvis jeg driver en bedrift, vil jeg kunne skrive av alt utstyret jeg kjøper for min virksomhet.

Vel, slags. Utstyret du kjøper for å drive virksomheten din (inkludert alt fra maskiner gjennom møbler), er avskrivbar, noe som betyr at den slitasje over tid. Så når du kjøper hva KRA kaller en "avskrivbar eiendom", kan du ikke trekke hele kostnaden for varen som et skattefradrag for virksomheten. I stedet drar du fra kostnaden for varen over flere år gjennom et kapitalkostnadskrav.

Hvor mye av et kapitalkostnadskrav du kan gjøre hvert år for et bestemt element, avhenger av hvilken klasse det er. Møbler, inventar og maskiner er for eksempel klasse 8 i kategorien Andre eiendommer, noe som betyr at du kan trekke 20 prosent av kostnadene sine hvert år.Kapitalkostnadstildeling for avskrivninger (CCA) gir en kapitalkostnadsklasse som viser deg hva avskrivbar eiendom tilhører i hver klasse.

Lær hvordan du beregner kapitalutgiftstillatelsen.

Og se skattestrategier for å maksimere bedriftsskatteduksjoner for å få mer informasjon om hvordan du får mest ut av skattekostnaden din (Capital Cost Allowance).

Unicorns er ingen hjelp

Myter er vakre ting og kan være underholdende. Men hvis du lar dem påvirke hvordan du håndterer bedriftsskatter, er du på vei for problemer.

Lær så mye du kan om kanadisk inntektsskatt og hvordan det påvirker virksomheten din; Det er ting du kan gjøre for å minimere skattebiten. Å vite sannheten om skatteminene ovenfor vil ikke bare hjelpe deg med å sikre at du overholder skatteregler, men gir deg utgangspunkt for vellykket skatteplanlegging.