Mottaker Betegnelse for pensjonskonto

Bygging av eiendeler for pensjonering kan virke som utfordring nok, men utpeker mottakerne til å arve disse eiendelene kan gi et helt nytt sett av hensyn til blandingen.

Selv om det kan virke enkelt å bruke fornavnet som kommer til syne (en ektefelle, et barn eller en søsken) på mottakerens betegnelsesskjema, bør du først kjenne til konsekvensene. Her er en guide til hva som er involvert.

Begreper Grunnleggende betegnelser

De fleste pensjonsordninger, livrenter og livsforsikringer lar deg bestemme hva som skal bli av dine eiendeler i tilfelle din dødsfall.

De gjør dette ved å be deg om å utpeke mottakerne.

Den primære mottaker (eller mottakerne) arver først. Hvis de er døde, eller hvis de dør med deg, vil dine eiendeler i stedet gå til noen sekundære mottakere du har utpekt. Disse sekundære støttemodtakene blir ofte referert til som betingede mottakere på kontoformularer.

For å utpeke mottakerne må du oppgi navn, og du må bestemme hvilken prosentandel av dine eiendeler som skal gå til hver mottaker.

Begunstigede kan inkludere de som først kommer til å tenke - ektefeller, barn og andre slektninger. Alternativt kan de inkludere venner, tillit, veldedige organisasjoner og institusjoner.

Vær oppmerksom på at mottakerbetegnelser generelt blir aktive umiddelbart etter døden, og overstyrer all informasjon om arvede eiendeler som er gitt i din vilje. Det betyr at dine eiendeler ikke trenger å gå gjennom probate, en rettslig prosedyre som kan være tidkrevende og muligens veldig dyrt.

Men det betyr også at du må sørge for at dine nåværende mottakerbetegnelser gjenspeiler dine nyeste ønsker, fordi din vilje ikke kan overstyre dem. Det er en god ide å gjennomgå dine utpekte mottakere hvert år, for alle kontoene dine. Det er også viktig å oppdatere mottakerinformasjonen etter større endringer i livet, for eksempel ekteskap, skilsmisse eller fødsel av et barn.

Hva å vurdere i denne prosessen

Ektefeller kan generelt arve eiendeler fra hverandre uten å generere eiendomsskatt eller, når det gjelder pensjonsregnskap, blir tvunget til å ta obligatoriske skattepliktig utbetalinger. (Hvis den arvelige ektefellen har slått 70 1/2, gjelder ordinære pensjonskontofordelingsregler - ta kontakt med skatteadministratoren for detaljer, ettersom reglene er komplekse.)

Andre arvinger kan imidlertid få noen konsekvenser.

Ved å laste for mange eiendeler til noen arvinger, kan disse arvene ha ansvar for å betale føderal eiendomsskatt. Å holde dine potensielle arvinger informert om dine intensjoner tillater dem å planlegge tilsvarende.

Mange typer pensjonsordninger, inkludert 401 (k) s og de fleste former for individuelle pensjonsregnskap, vil tvinge mottakerne til å ta pengene nå i engangsbeløp og betale inntektsskatt på hele beløpet, eller ta nødvendige skattepliktig utdelinger hvert år i beløp som er basert på livsforventningstabeller for Internal Revenue Service.Roth IRA er fritatt fordi du allerede har betalt skatt på pengene i dem.

En måte å unngå skatt på arven din, er å utpeke en veldedighet eller en ideell gruppe, for eksempel et universitet, som din arving. Hvis du gjør det, er det ingen skatt på overføringen eller på fremtidig bruk av pengene dine.

Opprettelse av tillit til mindreårige

Underårige barn, en gruppe som kan inkludere noen opp til 21 år i noen stater, kan ikke direkte arve eiendeler fra en livrente, pensjonsordning eller livsforsikring. Eksempler på to typer trusts opprettet for mindreårige eller andre inkluderer en testamentarisk tillit og en tilbakekallelig levende tillit. Rådfør deg med en advokat om nødvendig å sette opp tillit til dem. Tilliten du lager da kan bli oppkalt på mottakerlisten din.

Du kan også opprette tillit til begunstigede med psykiske funksjonshemninger, hvis de ikke klarer å håndtere sine egne saker. Disse typer trusts er ofte referert til som en spesialbehov tillit.

Sammendrag

Det er mange viktige hensyn å gjøre når du velger mottakere for en pensjonskonto, livrente eller livsforsikring.

Pass på at du tar deg tid til å gjennomgå valgene dine nøye for å sikre at dine ønsker er oppdatert og for å hjelpe dine kjære til å unngå fremtidige hodepine.