En guide til skatter for online auksjonsselgere

Alle synes å selge på nettet i disse dager. Jeg snakker med elektroniske auksjonsselgere fra nettsteder som Amazon, eBay og Etsy, og mange selgere er forvirret om skatter. Ja, det meste av forvirringen har å gjøre med salgsskatt, men ikke glem inntektsskatt. Og hva med å selge i utlandet? Og hva er a1099-K?

Vi ser på disse skattene i denne artikkelen for å hjelpe deg med å forstå forvirringen, slik at du kan fortsette å selge online.

Merk at denne informasjonen gjelder for nettbaserte selgere basert i USA.

Er du selger en bedrift eller "Uformelt salg" eller en hobby

Om virksomheten din er en "ekte" bedrift eller En hobby har implikasjoner for å trekke ut kostnader, men ikke for salgsskatt og inntektsskatt. Enten din virksomhet er bare for moro skyld, eller det er blitt en heltidsvirksomhet:

• Bedriftsinntektene må rapporteres til skattemyndighetene og skattemyndighetene,
• Du må samle inn, rapportere og betale salgsskatt på ditt auksjonssalg, og
• Du må rapportere utenlandsk salg gjennom din selvangivelse.

Inntektsskattregistrering før du selger Online

Ulike online salgsplattformer håndterer skatter annerledes.

• eBay sier at det bare er en "facilitator", og det sporer ikke salg for enten inntektsskatt eller moms. Det betyr ikke at du kan unngå disse skatter; det gjør det bare ditt ansvar å holde gode poster og betale skatt når de er på grunn.

• Amazon krever at alle selgere skal fylle ut et skjema for inntektsskatt (Form W-9 for amerikanske selgere), med informasjon om skatteidentifikasjonsnummeret ditt. Dette er med det formål å arkivere Form 1099-K (mer under).
• Etsy sier selgerne er ansvarlige for sin egen inntektsskattrapportering. Etsy krever ikke at du fyller ut en W-9-skjema, og de sender heller ikke informasjon om din årlige inntekt på Etsy til IRS. Hvis du kommer over et visst nivå av salgsdoll eller antall salg, vil de samle inn skatteinformasjon fra deg.

Uansett hvilket elektronisk auksjonssted du bruker, må du registrere deg for å samle salgsskatt, ved å kontakte skatteavdelingen i staten der du befinner deg.

Online salgs- og salgsskatt

Salgsskatt er komplisert. Dels kommer dette fra din status som en online selger i stedet for en "murstein og mørtel" butikk. Komplikasjonen er også fordi salgsavgift er forskjellig fra stat til stat, og for lokaliteter i en stat. En stat kan ha dusinvis av forskjellige salgsskattbeløp.

Hver virksomhet som selger skattepliktig produkter (det meste er alt) og tjenester (varierer fra stat) må samle inn, rapportere og betale salgsskatt. Du må ha en skattemessig tilstedeværelse (kalt en nexus) i en stat for å være under sivilskattereglene i den aktuelle staten.Generelt, med mindre din online-selgervirksomhet har en sammenheng i en stat, trenger du ikke å samle salgsskatt med mindre du selger til noen i staten.

De store nettauksjonene gir deg litt hjelp med salgsskatt.

• Etsy lar deg sette dine egne salgsskatt i butikken din. Men du må vite hva prisene er først.
• Amazon vil beregne statlige og lokale, salgs- og brukskatter på salget.
• På eBay , kan du sette opp et skattetabell og angi salgsskattesatser. Men du må kjenne stater hvor du vil samle omsetningsskatt, og satsene.

Hvis du vil ha mer detaljert informasjon om skattefokus, hvordan du søker om en konto, og hvordan du samler, rapporterer og betaler skatt, kan du se min omfattende artikkel om 5 trinn for å komme i gang med salgsskatt.

Salgsskattapplikasjoner for å gjøre livet ditt enklere

Hvis du selger mange produkter på noen av de elektroniske auksjonssidene, eller du bruker Fulfillment by Amazon (FBA), er den beste løsningen for salgsavgift sannsynligvis en app. Online applikasjoner som Avalara og TaxJar koble til din online selgerkonto og beregner automatisk salgsavgiftene for deg. Ja, de har alle en månedlig avgift, men det er verdt det å unngå å måtte prøve å finne ut om salgsskatt.

Online salgs- og inntektsskatt

Du må rapportere all inntekt fra å selge gjennom et elektronisk auksjonssted, til IRS og staten. Du vil sannsynligvis bruke Schedule C, som følger med din personlige selvangivelse.

En viktig del av Schedule C som du må være oppmerksom på for din online-selgervirksomhet, er kostnaden for varer solgt. Du må holde oversikt over prisen på varer du selger (et vanskelig forslag hvis du selger brukte varer). Men det er viktig å holde oversikt over kostnadene, for å redusere inntektene dine.

For mer informasjon, se denne artikkelen om å inkludere kostnadene for varer som er solgt på selvangivelsen din.

Online salg og utenlandsk salgsinntekter

Mange online-selgere som har det bra, har betydelig salg fra utenfor USA. Det betyr at du må spore disse salgene og betale inntektsskatt på dem. IRS sier at du må "rapportere din verdensomspennende inntekt, inkludert salg av elektroniske auksjoner til utenlandske kunder på din USA-avkastning."

Slik rapporterer du utenlandsk inntekt. Du må først samle inn opplysninger om disse salgene og deretter rapportere denne inntekten separat på skjema C. William Perez, Tax Planning Expert, gir informasjon om hvordan du inkluderer utenlandsk inntekt på selvangivelsen.

Momsavgift for salg til EU

Hvis du selger varer til kunder i EU, må du kanskje belaste momsavgift på de produktene du selger. Etsy har en god gjennomgang av momsavgift og hvordan de fungerer.

Online-salg og skjema 1099-K

Du har kanskje sett på din online salgsside et navn på Form 1099-K. Banker og andre enheter som PayPal må rapportere store betalingstransaksjoner til IRS, på Form 1099-K. Alle online auksjonssider er inkludert i dette kravet.Hvis du har et salg på over $ 20 000 på ett år, eller oppfylle et annet krav (for Etsy, for eksempel, det er 200 salg i året), vil disse nettstedene be deg om å gi informasjon om skatteidentifikasjonsnummeret ditt. Denne informasjonen blir brukt til å rapportere inntektene til IRS på skjema 1099-K.

Andre skatter knyttet til salg på nettet

I tillegg til de viktigste skattene som er omtalt ovenfor, kan det være andre skattemessige konsekvenser for din online salgsvirksomhet, inkludert:

• Skatt for egenbeskatning på fortjenesten fra nettbasert salg.
• Sysselsettingskatt, hvis du har ansatte i din online-salgsvirksomhet, og
• Punktavgift, for enkelte kjøp.

Registrering for online-selgere

Noen ting å huske om å holde registreringer for din online-selgervirksomhet, for å gjøre livet ditt lettere på skatte tid.

en. Hold alle betalingsrapporter fra auksjonssider. Du vil kanskje legge dem inn i et regneark eller ditt regnskapssystem. Separat utenlandsk salg. Du trenger denne inntektsfortegnelsen på skattetidspunktet.

2. Skille ut alle fradrag, inkludert salgsgebyrer, salgsavgifter og refusjoner, og fortsett å kjøre totals på disse fradrag for skattetid.

3. Hold oversikt over kostnaden for varer som er solgt , etter beste evne. Rapporteringskostnaden for solgte varer vil hjelpe deg med å redusere virksomhetsskatten. Alle kostnader knyttet til salget bør spores, inkludert:

• Fraktkostnader og auksjonssalgsavgifter for frakt
• Månedlige kostnader for selvangivelsesapplikasjoner og månedlige nettauksjoner for auksjonsservice
• Forsendelsesartikler, etiketter og emballasjemateriale < Kostnader for spesielle leveringstjenester.
• Jo mer legitime kostnader du kan spore, desto flere utgifter kan du trekke fra.

4. Hold oversikt over beholdningen av produktene dine, og endringene fra 1. januar til 31. desember hvert år.

5.

Hold oversikt over salgsskattene samlet, og send inn rapporter til statens skattebyrå etter behov. 6. Til slutt, hvis du jobber hjemmefra, kan du kanskje ta et skattefradrag for bruk av hjemmet ditt. Hold oversikt over eiendomsinformasjon for dette formålet.

Mer informasjon

For mer informasjon om online-auksjonssalg og -skatter, se disse 2 IRS-nettsidene:

Registrering for online auksjonssalg

• Skattelover og problemer for online auksjonssalgere