Utbytte Skatt av gjensidige fonde

Å vite hvordan verdipapirutbytte beskattes kan hjelpe investorer å velge de beste midlene til å kjøpe, og denne kunnskapen kan til og med forbedre langsiktig avkastning.

Hvis du ønsker å kjøpe aksjefond som betaler utbytte, er det smart å vite hvordan utbytte beskattes før du kjøper. Du kan selv bestemme at utbyttefond ikke er de beste midlene til å kjøpe for investeringsmål eller skattesituasjon. Du vil definitivt ikke lure på hvorfor du fikk en 1099-skjema i januar fordi du ikke gjorde leksene dine på skatt på verdipapirfond på forhånd.

Så for å få deg forberedt på beskatning av fondutbytte, begynner vi med det grunnleggende ved å svare på noen få enkle spørsmål:

Hva er utbytte?

Utbytte er utbetalinger til aksjonærer (investorer) av aksjer, obligasjoner eller fond. Disse utbetalingene representerer et selskaps overskudd som er delt mellom aksjonærene. Utenlandske fond investorer vil velge om de ønsker at utbytte skal reinvesteres (for å kjøpe flere aksjer i fondet) eller bli mottatt som kontant betaling eller deponert i en annen konto.

Når Er Fondets Utbytte Skattet?

Det er viktig å merke seg først at aksjeeiere kan beskattes på fondets utbytte, selv om disse fordelingene mottas kontant eller reinvesteres i ytterligere aksjer i fondet. Også for visse skattefordelte og skattefordelte kontoer, som en IRA, 401 (k) eller livrente, er utbytte ikke skattepliktig til investoren mens de holdes i kontoen. I stedet vil investor betale inntektsskatt på uttak i løpet av skatteåret, fordelingen (tilbaketrekning) gjøres.

Noen fond, som for eksempel kommunale obligasjonsfond, kan betale inntekter til aksjonærer som er unntatt fra føderal skatt.

For skattepliktig regnskap, som for eksempel individuelle og felles meglerkontoer, blir aksjefondsutbytte generelt beskattet enten som ordinær inntekt (beskattet ved enkeltpersoners inntektsskattesats) eller som kvalifisert utbytte (skattepliktig opp til 15% maksimal rente).

Ordinære og kvalifiserte utbytte rapporteres til fondforvaltere på skatteformular 1099-DIV. For skatteinntekter vil den gjensidige investor (skattebetaleren) rapportere utbytte på skjema 1040, skjema B og skjema 1040, linjer 9a og 9b.

For skatteår 2016, som skattebetalere trenger å vite for deres skatteoppgave i april 2017, er skattesatsene for utbytte:

• Inntektsterskel : enkeltpersoner og gift skattebetalere i 10% og 15 % skattefester vil betale 0% på kvalifisert utbytte og de fleste kapitalgevinster.
• Kvalifisert utbytte : Inntekt mottatt vil bli skattlagt i samme takt som langsiktige kapitalgevinster.
• Skattesats : Personer i 25%, 28%, 33% og 35% føderale inntektsskattebeslag vil betale 15% på gevinster, mens skattebetalere i 39.6% brakett vil betale 20%.

Hvor kan jeg finne mer informasjon om gjensidig fondskatt?

For mer informasjon, verdipapirfond som betaler utbytte, kan du henvise til denne artikkelen om utbyttefond.

Hvis du vil holde skatt på et minimum, les denne artikkelen om hvordan du reduserer skatt på verdipapirfond.

For mer informasjon om beskatning av gjensidig fond, kan du kontakte skatteadministratoren eller henvise til IRS-publikasjon 550.

Oppdatert 16. mars 2017, av Kent Thune

Ansvarsfraskrivelse: Informasjonen på dette nettstedet er gitt kun for diskusjon, og bør ikke misforstås som skatteråd eller investeringsråd. Under ingen omstendigheter representerer denne informasjonen en anbefaling om å kjøpe eller selge verdipapirer.