Hvordan du betaler ingen avgifter på utbytte eller kapitalgevinster

På grunn av tidligere endringer i skattereglene er utbytteinntekt og kapitalgevinster blitt mye mer attraktive som kilder til passiv inntekt for investorer som er i lavere og mellomklasse. Sammen med andre intelligente porteføljeallokeringsstrategier, som å utnytte gratis matchende penger i 401 (k) på jobben, og fullt ut finansiering av en Roth IRA, betyr disse utbytteskattendringene at du nå effektivt kan redusere skatteregningen med en meningsfull mengde mens du nyter strømmer av inntekt som kan dukke opp som en innsjekk i posten, et direkte innskudd på bank- eller meglerkontoen eller en reinvestering tilbake til selskapene som betalte dem.

Skattemessige fordeler er så store, jeg er virkelig overrasket over at flere ikke snakker om å skaffe utbyttebeholdninger og aksjevekstbeholdninger for å øke eksisterende indeksfondskapital. I en veldig reell følelse, nekter å vurdere det betyr å forlate potensielt tusenvis av tusen dollar i gratis penger på bordet.

Utbytteskatteregler: Grunnleggende

I skatteåret 2016, personer som gjør mindre enn $ 37, 650 i skattepliktig inntekt, og ektepar som lager mindre enn $ 75, 300 i skattepliktig inntekt, nå betale 0% skatt på kvalifisert utbytte og langsiktig kapitalgevinster. Du leser det riktig: 0%. Ingenting. Ikke en eneste krone. Dette representerer nesten 4 av 5 amerikanske husholdninger som kan komme seg unna med å unngå utbytteskatt helt på føderalt nivå; et forbløffende faktum som skal rope fra hustakene. Statlig skatt kan fortsatt gjelde, avhengig av hvor du bor, men selv i stater med høyere enn gjennomsnittlig inntekt forblir den føderale skattefrie prisen en stor fordel.

Å gå ut og legge til en ny dollar i utbytteinntekt er nå mer fordelaktig for deg på grunnlag av etter skatt enn å gå ut med å tjene en ekstra dollar av inntekt fra arbeidet ditt, spesielt hvis du er selv -betjent og står overfor høyere effektive skatter på grunn av den dobbelte betalingen på den regressive lønnsskatten, da du må dekke både arbeidsgiver- og ansattspartiet.

Samtidig tjener individer skattepliktig inntekt på $ 37, 650 til $ 190, 150 og ektepar tjener en skattepliktig inntekt på $ 75, 300 til $ 466, 950, betaler bare 15% føderale skatter på utbytteinntekt. Imidlertid er den såkalte Obamacare-skatten (eller "Net Investment Income Tax"), som ikke er indeksert til inflasjonsraten , 3,8% på toppen av utbytteskatten på 15%. Den delen gjelder bare for enkeltpersoner som tjener 200 000 dollar i inntekt, for gifte personer som arkiverer seg for seg selv, får 125 000 kroner i inntekt, og for giftepar arkiverer i fellesskap 250 000 kroner i inntekt.

Personer som tjener mer enn $ 415, 050 og giftepar tjener mer enn $ 466, 950 betaler 20% i Federal dividend taxes pluss 3.8% Obamacare utbytte skatt for en samlet sats på 23,8% til IRS (igjen, avhengig av hvor du bor, kan staten utbytte skatt også gjelde).

Hold deg mer av din passive inntekt ved å dra nytte av 0% utbytteskattesatsen

Hvis du er matematisk tilbøyelig, kan du se dollarskilt som et resultat av at du allerede har utarbeidet noen av måtene du kan bruk denne gunstige situasjonen til din fordel. Personer som tjener mindre enn $ 37, 650 og ektepar som tjener mindre enn $ 75, 300 i skattepliktig inntekt, kunne prioritere å bygge opp en langsiktig, diversifisert portefølje av direkte holdt individuelle utbyttevekst og høye utbytteutbytter.

I motsatt ende av spekteret kan velstående familier som har voksne barn, gå om å senke sine eiendomsskatter, dra nytte av den årlige gjeldsskatten, og beholde mer investeringsinntekt i familien gjennom en ganske enkel teknikk. Velstående foreldre kan gi sine voksne barn høyt verdsatt aksjer av utbytte betalende aksjer, passerer langs kostnadsgrunnlag og urealisert gevinst, slik at utsatt skatt ikke utløses. Samtidig er de voksne barnene ikke like sannsynlige å tjene overordnede inntekter som foreldrene, spesielt hvis de bare begynner sin egen karriere, noe som betyr at med mindre de faller under en av de håndfulle regler for barns skatter, Inntekter fra de samme aksjene er nå skattefrie på føderalt nivå. Dette kan være stort, spesielt hvis kombinert med likviditetsrabatter i et familiebegrenset partnerskap (for mer om dette emnet, les denne artikkelen).

Den store ulempen fra et skattemessig perspektiv er tapet av det endelige oppgraderte smutthullet.

En illustrasjon kan hjelpe. Tenk deg at du bor i New York og er i den øverste føderale skattekonsollen. Eventuelle utbytter du samler, vil bli skattlagt på 23,8% på føderalt nivå (20% for grunnskatten og 3,8% for Obamacare-skatten), pluss være underlagt en statsskatt på 8,8% og lokal skatt på 3,9% også. Når alt er sagt og gjort, skal du gi opp 1/3 av utbytteinntektene til ulike skattemyndigheter. La oss si at du har en sønn som lanserer en oppstartsvirksomhet i Dallas. Han er gift. Mens han ennå ikke gjør noen penger ved oppstarten, tiltrekker mannen eller kone seg i $ 50 000 i året som lærer. Det er godt under $ 75, 300 skattefritt utbytte fritak.

Så lenge denne situasjonen vedvarer, kan du og din ektefelle gi din sønn og hans ektefelle utbyttebeholdning hvert år, og vite at utbyttet ikke vil bli skattlagt i det hele tatt på føderalt eller statsnivå på grunn av mangel på inntektsskatt i Texas. Det betyr at nesten 1/3 av utbyttet mottatt på aksjene du ga, nå bor i familien din i stedet for å gå til statens lommer for politikere å bruke. Det hjelper også med å flytte penger ut av eiendommen din, som tidligere nevnt, slik at fremtidig takknemlighet på disse aksjene ikke vil bli underlagt eiendomsskatten når du dør.

Betal 0% i gevinster ved bruk av samme strategi

Hvis vi holder fast i samme scenario som diskutert ovenfor, kan en like intelligent strategi være å få din sønn og ektefelle selge de verdsatte aksjene du har begavet siden hovedstaden Gevinster i braketten er også skattefrie. De kan vente med å komme forbi regelen for vaskesalg og tilbakekjøp investeringen. I virkeligheten lar du deg laste av kapitalgevinstskatten til barnet ditt, få dem til å utløse skatten, og la dem beholde pengene som ville ha gått til regjeringen. Hvis barnet er ganske ung - si mellom 25 og 35 år - kan skattebesparelsen være tusenvis av tusen dollar, som de deretter kan beholde sin personlige balanse til sammensatte i 30, 40, 50 + år. Det ene enkle trekket kan ende opp med å tilføye hundretusener, eller til og med millioner, av dollar i fremtidig rikdom til slektstreet ditt.

Bruk denne strategien for flere barn og barnebarn, og det kan være mulig at du kan spare virkelig imponerende beløp på din (og deres) skatteregning. Det er en av de tingene som bidrar til å gi noen familier en fordel over andre; ved å overføre en eiendel fra en lomme til en annen, og akselerere arv litt tidligere, kan du la arvingerne nyte fruktene av arbeidet ditt fremfor medlemmer av kongressen. Det er et levedyktig alternativ til noe som en veldedig tillitstro, som også kan gi store skattefordeler.