Fond: Utbytte og kapitalgevinster Dobbeltbeskatning

Enkelhet er blant de største fordelene ved verdipapirfond, med unntak av beskatning. Men hvis du vet noen av skatteregler og taktiske triks med å investere i fond, kan du fullt ut nyte fordelene og bekymre deg mindre om kompleksiteten.

Hvordan gjensidig fond er skattepliktig

Midlene er ikke det samme som andre investeringspapirer, for eksempel aksjer, fordi de er enkeltporteføljer, kalt samlede investeringer, som inneholder dusinvis eller hundrevis av andre verdipapirer.

Derfor er den skattepliktige aktiviteten som foregår som en del av fondforvaltningen, langs skatteplikt overfor deg, investorfondet. For eksempel, hvis en aksjebeholdning i fondet betaler utbytte, selger fondsbestyreren senere aksjen til en høyere verdi enn han eller hun betalte for det, du skylder skatt på to nivåer: 1) En utbytteskatt, som generelt beskattet som inntekt, og 2) en kapitalgevinstskatt, som vil beskattes til kursgevinster.

- Selv om du bare har holdt fondet i noen måneder og ikke har solgt noen aksjer, er det mulig at du kan motta en langsiktig kapitalgevinstfordeling (forutsatt at fondet holdt aksjen i mer enn et år). Derfor er de skatter som er distribuert til deg, på grunn av aktivitetene i fondet, ikke på grunn av dine egne investeringsaktiviteter.

Se også: Hvordan Fondutbytte blir skattet

Den altfor ofte feilen i dobbeltbetalende fond for gjeldsfond

Anta nå at 5 år har gått og du selger ditt fond.

Og la oss også anta at den opprinnelige investeringen var $ 10 000 i aksjefond og det hadde betalt $ 400 i utbytte per år i 5 år. For å være en forsiktig langsiktig investor valgte du å få alle utbytte reinvestert i flere aksjer i fondet. Du gjorde en ganske god jobb med å velge ditt fond og dets prisvekst, inkludert utbytte av reinvestering, gir deg en sluttverdi på $ 15 000 når du går til å selge ditt fond.

Siden du kjøpte fondet på $ 10 000 og du solgte det til $ 15 000, betaler du skatt på $ 5 000 i gevinster, ikke sant? Hvis du er som millioner av andre investorer som gjør samme feil, ja, du ville betale skatt på $ 5 000 i "gevinster". Men du ville gå galt og ville dermed betale for mye i skatt!

Hvorfor spør du dette? Husk at den opprinnelige investeringen var $ 10 000, men du investerte også (eller heller reinvestert) $ 2 000 i utbytte. Derfor er grunnlaget ditt $ 12 000, og din skattepliktig gevinst er $ 3 000 (ikke $ 5 000)!

Kan du se hvordan den vanlige skattefeilen så lett kan oppstå? Mitt eksempel her er forenklet og tar ikke hensyn til sammensatt interesse, men leksjonen forblir den samme: De fleste investorer tror at beløpet de investerte i fondet ut i egen lomme, er deres opprinnelige investeringsbeløp eller "basis" for skatterapportering.Men IRS sier at alle reinvesterte utbytter og kapitalgevinster fordeler seg som "investeringer" også.

Du kan unngå å gjøre den samme feilen ved bare å holde alle dine fondsbeviser og ta hensyn til alle beløp som er investert, og enda viktigere, beløpet "reinvestert". Du kan også referere til IRS-publikasjon 550.

Enda bedre, hold utsagnene dine og send dem til din skattemessige når du går om livet ditt.

Ansvarsfraskrivelse:

Informasjonen på dette nettstedet er kun tilgjengelig for diskusjon, og bør ikke misforstås som skatteråd eller investeringsråd. Under ingen omstendigheter representerer denne informasjonen en anbefaling om å kjøpe eller selge verdipapirer.