Hvordan nullsatsskattesatsen fungerer på kapitalgevinst

Hver gang jeg skriver om null prosent kapitalgevinst skattesats, sier noen "Jeg visste ikke at det var null prosent skattesats på langsiktige kapitalgevinster. "Ja, det er, siden 2008. Problemet er at folk flest har kapitalgevinster som skattes ved null prosent ved et uhell.

Med planlegging er det ganske mange ting du kan gjøre med sikte på å realisere skattefri inntekt på pengene dine. Å høste kapitalgevinster er en prosess med å forsiktig selge en investering som vil ha en langsiktig kapitalgevinst i år hvor gevinsten ikke blir skattlagt.

Gevinsten blir ikke beskattet når den oppstår i et år hvor du er i null prosent av kapitalgevinstskatt. Slik fungerer det.

Hvordan nullprosentraten virker

Null prosentskattesatsen på gevinster gjelder for personer i 15% marginalskattesatsen eller under. I 2017 gjelder det for gift skattefiler med skattepliktig inntekt opp til $ 75, 900, og enkeltskatt filers med skattepliktig inntekt opp til $ 37, 950.

Selv om din skattepliktige inntekt normalt er ganske høyere, er det ofte mange år hvor lavere inntektsskatt år oppstår, og noen ganger kan du lage et lavt skattår med hensikt ved pensjonering ved å velge som regner med å ta uttak fra hvert år.

Skattemuligheter

De vanligste skatteplaneringsmulighetene oppstår hvis du er:

• Midlertidig arbeidsløs.
• En selger hvis inntekt varierer fra år til år.
• Er mellom 55 og 70 år og kan snart overgå til pensjon eller er allerede pensjonert.

La oss si at du er gift, og i år blir din skattepliktige inntekt (som beregnes etter at du trekker ut spesifiserte fradrag eller standardfradrag) på omtrent $ 60, 000. Du har nå plass til mer Inntekt før du treffer toppen av 15% skattekonsollen; $ 15, 900 av rommet for å være eksakt.

Hvis du eier aksjer eller verdipapirfond på en ikke-pensjonskonto, og noen av dem har urealiserte langsiktige gevinster, har du en skatteplaneringsmulighet.

Du kan bytte investering for noe lignende (slik at porteføljeallokering og risikotoleranse blir omtrent det samme), og at urealisert gevinst nå blir en realisert gevinst. I dette eksemplet kan du ha opptil $ 15, 900 av realiserte gevinster og betale ingen inntektsskatt på dem.

Anbefalt lekser

Det er noen ting du vil sjekke ut før du begynner å høste gevinster.

1. Foreninger fordeler kapitalgevinster hvert høstår. Noen midler fordeler sine gevinster så sent som i midten av desember. Hvis du eier skatteforvaltede midler eller indeksmidler, vil gevinsten sannsynligvis være minimal, men midler som ikke forvaltes med skatt i tankene, kan generere store gevinster.Du må vite hva denne gevinsten vil være før du går med vilje til å realisere ekstra gevinster.
2. Sjekk selvangivelsen for å se om du har et kapitalstap som overføres fra et tidligere år. Hvis du hadde fortapt tap, overfører de ubestemt tid. Tap er først brukt til å kompensere gevinster. Hvis du ikke har noen gevinster, kan $ 3 000 av et kapitalstap brukes til å kompensere ordinær inntekt. Hvis du har tap på kapital som overføres, og du innser gevinster, vil gevinsten først bruke alle dine gamle tap. Dette er ok, men det kan ikke være den beste strategien for deg.
3. Pass på at du har et nøyaktig estimat av hva avkastningen din vil se ut. Med mindre du er finansperson, synes jeg det er best å jobbe med en skattemessig eller finansiell rådgiver for disse projeksjonene, men noen liker å kjøre flere scenarier gjennom online skattemessig programvare for å gjøre planleggingen.

Fordeler med å høste gevinster for pensjonister

Gain harvesting kan være en effektiv måte å få skattefrie gevinster på, men for at den skal fungere, må du bygge en vane med å projisere skatter og lete etter skattemuligheter hver og en falle. Ved å gjøre dette konsekvent kan du redusere skatteregningen din i pensjonsalderen, noe som betyr at mer av pensjonsinntektene går i lommen.