Høste kapitalgevinst og tap for skattebesparelser

Investorer som eier aksjer eller verdipapirfond i ikke-pensjonsregnskap kan være skattepliktige fra å realisere gevinst eller høsting av tap i et gitt år. Styring av gevinster og tap kan redusere mengden av kumulative avgifter du betaler, øke avkastningen etter skatt og i mange tilfeller tillate deg å realisere skattefrie gevinster.

Men du må vite hvordan kapitalgevinster fungerer, og du må kunne estimere skattepliktig inntekt hvert år.

Styring av gevinster betyr å se etter år hvor det er fornuftig å forsiktig "høste" gevinster eller tap avhengig av den forventede skattekonsollen for det året. Høsting betyr ganske mye hva det høres ut som om du samler opp gevinster og / eller tap for å bruke dem på et tidspunkt da det er mest fordelaktig for deg å gjøre det.

Korttids versus langsiktig kapitalgevinst

Gevinster er enten kortsiktige eller langsiktige. Langsiktig gevinst oppstår hvis du selger en investering for mer enn du har betalt for det etter at du har eid investeringen i minst ett år. Langsiktig kapitalgevinst og kvalifisert utbytte beskattes med lavere skattesats enn andre typer inntekter, som for eksempel arbeidsinntekt eller renteinntekter. For de som har en 15 prosent eller lavere skattekonsoll, har langsiktige gevinster en null prosent skattesats fra 2017.

Kortsiktige gevinster er fortjeneste realisert ved salg av en eiendel du har eid i mindre enn et år; Disse er beskattet som vanlig inntekt, som vanligvis er en mye høyere skattesats.

Hvordan Capital Tap kan hjelpe

Kapital tap oppstår når du selger en investering for mindre enn investeringen i den. Kapital tap brukes først til å kompensere for eventuelle kortsiktige gevinster på selvangivelsen, da de kan kompensere for eventuelle langsiktige gevinster du måtte ha. Opptil $ 3 000 av tap kan brukes til å kompensere ordinær inntekt hvis du har flere tap enn gevinster, og eventuelle gjenværende tap kan overføres ubestemt for å bli brukt i de kommende årene.

Bruk reglene til din fordel

I år hvor du kommer til å være i en 15 prosent eller lavere skattekonsoll, og hvis du ikke har noe kapitalstap for å overføre, vil du med vilje innse akkurat nok lenge langsiktig kapitalgevinster for å fylle inntektene dine opp til toppen av 15 prosent skatteskrue. Dette kalles "høsting" kapitalgevinster.

I år hvor inntektene dine er høye, og du ikke har noe tap på kapital, og hvis du ikke har realisert noen gevinster, kan du med vilje selge investeringer som kan være verdifulle, slik at du kan realisere tapet av skattemessige grunner .

Hvis du har tap på kapital som overføres, vil du kanskje unngå å realisere gevinster og bruke disse kapitaltapene til å gradvis kompensere ordinær inntekt-inntektene dine.Dette betyr at du må velge skatteeffektive investeringer i dine ikke-pensjonskontoer. Dine beste valg vil være skatteforvaltede midler eller indeksmidler.

Beskytt pensjonsinntektene dine

Du må kjenne gjeldende skattesatser for å bruke disse reglene, og du vil gjøre et skatteprognose hvert år før årsskiftet, slik at du vet hvor du står og hva du trenger å gjøre. En skattemessig projeksjon er en utkast til skattemessig avkastning som anslår alt du tror vil dukke opp på selvangivelsen din.

Ved å bruke en investeringstilnærming som konsekvent betaler oppmerksomhet til skatter, kan du potensielt beholde mer av det du tjener og dermed øke etterlønnspensjonen din. En mulig måte å gjøre dette på er å omorganisere investeringer på en slik måte at du eier mer renteinntektsgivende investeringer innenfor pensjonsregnskapet, som obligasjoner og obligasjonsfond, og flere kapitalgevinster som produserer investeringer i ikke-avgangskontoer, som aksjer og aksjeindeksfond.