Lære å lage en Spousal IRA-bidrag

Mange par savner seg på en fin måte å redde - bidrar til en spousal IRA for en ikke-fungerende ektefelle. Du kan ikke være klar over spousal IRA regler som tillater dette. Slik fungerer det.

Du må ha tjent inntekt

For å gjøre noen form for IRA-bidrag, må du ha en inntekt som er lik eller større enn beløpet for IRA-bidraget. For en spousal IRA-bidrag, så lenge en av dere har nok arbeidsinntekt, kan du gjøre et spousal IRA-bidrag for en ektefelle som ikke har noen fortjent inntekt.

Det betyr at du kan bidra til en spousal IRA for en ikke-fungerende ektefelle.

Bidragsgrenser for en spousal IRA er de samme grensene som for tradisjonelle og Roth IRAer. For 2016 betyr det maksimalt tillatt IRA-bidrag på $ 5, 500 hvis du er under 50 år og $ 6, 500 hvis du er 50 år eller eldre.

Bestem om det skulle være Roth eller Tradisjonelt

Hvis inntektene dine ikke er for høye, kan du gjøre et spousal IRA-bidrag til enten en tradisjonell IRA eller en Roth IRA. For 2016, hvis din justerte bruttoinntekt (AGI) er $ 184 000 eller mindre, kan du gjøre et spousal Roth IRA-bidrag på vegne av en ikke-ekte ektefelle.

Jeg anbefaler alle som er kvalifisert til å bidra til en Roth IRA for å gjøre det. Roth bidrag går inn etter skatt og blir skattefri. I det lange løp kan bruk av Roth gi et bedre resultat for deg i pensjon, fordi Roth IRA-uttak ikke teller i visse formler som er en del av IRS-skattekoden.

Hvis inntektene dine er for høye og du ikke er kvalifisert til å gjøre Roth-bidragene, må du se om ditt spousal IRA-bidrag vil være fradragsberettiget eller ikke fradragsberettiget.

Hvis du bruker en tradisjonell IRA, se om du kan trekke den fra

Hvis ingen av dere har en selskapspensjonert pensjonsplan, vil dine tradisjonelle IRA- og Spousal IRA-bidrag begge være fullt fradragsberettigede.

Hvis du er dekket av en selskapspensjonert pensjonsordning (enten gjennom din arbeidsgiver eller din egen plan om selvstendig næringsdrivende) enn før du avgjøre om innskuddet er fradragsberettiget, må du se opp inntektsrammene. Hvis inntekten din er for høy, er IRA-bidraget ikke fradragsberettiget.

To sett med inntektsbegrensninger gjelder. Den første gjelder din evne til å trekke ditt eget IRA-bidrag dersom du også er deltakende i en pensjonsplan for selskapet. For 2016 kan du trekke fra et IRA-bidrag dersom din justerte bruttoinntekt er under $ 98 000.

Den andre inntektsregelen gjelder for din evne til å trekke fra et spousal IRA-bidrag. Hvis du lager et spousal IRA-bidrag på vegne av en ektefelle som ikke er dekket av en selskapssponsorert plan, men du er dekket av en bedriftsplan, så kan du i 2016 fortsatt trekke spousal IRA dersom din justerte bruttoinntekt er $ 184 000 eller mindre.

Selv om du ikke er kvalifisert til å trekke fradrag for IRA-bidraget, kan du fortsatt gjøre et ikke-fradragsberettiget IRA-bidrag, som i mange tilfeller kan gi en bakdørsoppføring til en Roth IRA. Nondeductible IRAs vokser fortsatt skattefordelte og har nytte av kreditorbeskyttelse (kreditorbeskyttelse på IRA varierer etter statlig lov).

Har en yngre ikke-fungerende ektefelle?

Det er en maksimal aldersgrense for tradisjonelle IRA-bidrag, som er 70 1/2. Du kan kanskje bruke et spousal IRA-bidrag for en yngre ektefelle å komme seg rundt dette. Hvis du jobber og over 70 år, har du en yngre ikke-arbeidende ektefelle som er under 70 1/2 år, ved hjelp av spousal IRA-regler, kan du gjøre et IRA-bidrag for dem.