Sum Sumfordeling - Definisjon

Koblingsfordeling refererer vanligvis til valg for å motta en 401 (k) plan eller pensjonsytelse som en engangsbetaling for hele balansen.

Her er IRS-definisjonen av klumpsumfordeling:

En klumpsumfordeling er fordelingen eller betalingen innen et enkelt skatteår av en deltakeres hele balanse fra alle arbeidsgiverens kvalifiserte pensjon, deling eller lager bonusplaner. Alle deltakerens kontoer i henhold til arbeidsgiverens kvalifiserte pensjons-, fortjeneste- eller aksjebonusplaner må distribueres for å være en engangsbeløp.

Hva du skal gjøre (og ikke) med kontanter din

Enkelt sagt kan en klumpsummedistribusjon beskrives som "utbetaling" av en 401 (k) plan. Enkeltpersoner står da overfor avgjørelsen om hva de skal gjøre med den fordelingen - enten ta den i form av kontanter (sjekk betalbar til deg, den enkelte) eller ta den i form av en overgang (sjekk skrevet til din nye IRA-depot på dine vegne). Den beste måten å ramme denne beslutningen er å begynne med hva som ikke skal gjøres med dine hardt opptjente og velbesparede pensjonsplanpenger.

Hvis du muligens kan unngå det, vil du ikke motta distribusjonen din i form av kontanter (sjekk betalbar til deg). Selvfølgelig er avgjørelsen om hva du skal gjøre med pengene dine, men når du mottar et engangsbeløp i kontanter, betyr det at du har mistet den gunstige skattebehandlingen av pensjonsoppsparingen. I forskjellige ord blir distribusjonen skattepliktig . Dette skyldes at dine 401 (k) bidrag, i de fleste tilfeller, ble trukket fra lønnsslippene dine før skatt, de har aldri blitt beskattet.

For eksempel, hvis din 401 (k) saldo er $ 10 000 (forutsatt at du har opptjent 100% fortjeneste eller eierskap til din fordel), og du bestemmer deg for å "utbetale" og ta en sjekk betales til deg, beløpet du mottar vil være betydelig mindre enn $ 10 000 etter skatt.

I de fleste tilfeller vil 20% av kontantfordelingen bli holdt tilbake for føderale skatter, noe som gir deg en $ 8 000 sjekk.

Avhengig av din skattekonsoll, kan du skylde mer i skatt utover det! For eksempel, hvis du er i den 25% føderale skattekonsollen, vil din totale føderale skatt være $ 2 500 (25% av $ 10 000). Du mottar kontrollen på $ 8 000, men du skylder fortsatt Uncle Sam $ 500.

Det beste du kan gjøre med din 401 (k), er å velge IRA-rullingsalternativet. Dette kan fortsatt være teknisk en engangsbeløp, men i stedet for å motta en check som betales til deg, vil du motta en sjekk som skal betales til din IRA-depot. For eksempel, hvis du åpner en IRA med Vanguard Investments. Når du har avsluttet ansettelsen hos arbeidsgiveren, og du får 401 (k) distribusjonsalternativer, velger du alternativet som sier noe som "Rollover to IRA" og sjekken vil bli skrevet til Vanguard Investments (ikke til deg).Hvis det gjøres riktig, vil sjekken også si FBO [ditt navn]. FBO betyr "til fordel for." Når overgangskontrollen blir betalt til vaktmesteren (Vanguard i dette eksemplet), mottar du ikke konstruktivt pengene, som i skatteregnskapsmessige vilkår betyr at du ikke mottok kontanter, og du betaler ikke skatt på distribusjonen.

Beste måten å investere i en sum sum på kontanter

Når du har kommet over for distribusjonskontrollen din til din IRA-depot, har du nå kontanter i din IRA som må investeres.

Du har to grunnleggende valg: 1) Invester alt på en gang eller 2) Invester den i trinn over en tidsperiode. Hvis du vil investere alt på en gang, vil du være forsiktig med å diversifisere (spre risikoen over flere forskjellige investeringer) og bygge en portefølje av verdipapirfond.

Hvis du vil redusere markedsrisiko, kan du bruke dollar-gjennomsnitt i de valgte fondene ved å investere et bestemt antall dollar per måned over en viss periode, for eksempel 12 måneder. På denne måten, hvis markedet svinger betydelig, vil du kjøpe noen aksjer til høyere priser og noen aksjer til lavere priser. DCA fungerer spesielt best når prisene er høye og forventes å falle. Det er imidlertid ikke klokt for de fleste investorer å prøve markedet timing.

Ansvarsfraskrivelse:

Informasjonen på dette nettstedet er kun tilgjengelig for diskusjon, og bør ikke misforstås som investeringsråd. Denne informasjonen representerer under ingen omstendigheter en anbefaling om å kjøpe eller selge verdipapirer.