Fordeler og ulemper med å bruke TOD-kontoer for å unngå sannsynlighet

Overføring på dødsregnskap, eller bare TOD-kontoer, har blitt en populær måte å unngå probate i USA.

Hva er en TOD-konto?

En TOD-konto er en spesiell type investeringskonto som er anerkjent i USAs lov. Når TOD-kontoinnehaveren dør, vil investeringene som gjenstår i TOD-kontoen, sendes direkte til mottakerne som er oppnevnt av eieren utenom probat. TOD-kontoer kan settes opp for investeringskontoer, inkludert fond og aksjer og obligasjoner som holdes i en meglerkonto.

Noen stater anerkjenner også TOD gjerninger.

Generelt vil alt som mottakerne av TOD-kontoen trenger for å få tilgang til de gjenværende investeringene etter at eieren dør, for å gi investeringsselskapet et originalt dødsattest for eieren. Investeringene som gjenstår i TOD-kontoen, blir da overført til mottakerne som er oppnevnt av eieren i mottakerbetegnelsen på fil med investeringsselskapet i de angitte prosentene. Vær oppmerksom på at dersom en tilbakekallelig levende tillit er oppnevnt som mottaker av TOD-kontoen, vil det etter at eierne av kontoen dør, bli tildelt et arbeidstakeridentifikasjonsnummer (EIN) for tilliten før investeringene kan overføres til tillitsmannens forvalter .

Er en TOD-konto riktig for deg?

Hvis du tenker på å etablere en TOD-konto, bør du vurdere følgende fordeler og ulemper med denne typen investeringskonto:

• TOD-kontoer er enkle å etablere. For å etablere en TOD-konto, ta kontakt med investeringsselskapet ditt og spør hvordan du åpner en ny TOD-konto eller endrer eksisterende kontoer til TOD-kontoer.

• TOD-kontoer sendes direkte til mottakerne utenom probat. En TOD-konto vil passere til TOD-støttemodtagerne, selv om kontoinnehaveren hadde en siste vilje og testamente eller tilbakekallelig levende tillit og uansett hva vilje eller tillit sier. Dette betyr at hvis du nevner alle fire av dine barn som begunstigede i din vilje eller tillit, men bare to av dem i din TOD-konto mottaker betegnelse, vil investeringene som er igjen i din TOD-konto når du dør, kun bli betalt til de to barna som heter i mottakerbetegnelsen. Derfor må du nøye koordinere din vilje eller tillit med mottakerne du har oppkalt etter dine TOD-kontoer.
• Felles TOD-kontoer kan etableres. Flere eiere kan opprettholde en felles konto som vil overgå til TOD-mottakere etter at alle eierne dør. For giftepar, etter at en ektefelle dør, vil den overlevende ektefellen imidlertid ha full kontroll over TOD-kontoen og kan derfor endre mottakerne av kontoen.Derfor, dersom du og din ektefelle er i et annet ekteskap og har barn fra andre ekteskap, betyr dette at den overlevende ektefellen kan forverre barnene til den første ektefellen til å dø.
• TOD-mottakere må oppdateres etter hvert som livet ditt endres. Når ditt liv endres, bør også dine TOD-mottakere. Dette er spesielt viktig hvis en mottaker du har oppnevnt, forutser deg eller faller ut av favør. Merk at hvis du har en tilbakekallelig levende tillit og kaller den som mottaker av TOD-kontoene dine, vil hver gang du endrer mottakerne av tilliten, du også endre TOD-støttemodtagerne uten å måtte endre TOD-mottakerbetegnelsen du har på fil med din bank.
• Advarsel: Ikke nevn mindreårige som mottakere av TOD-kontoer. Å oppgi mindre barnebarn som TOD mottakerne av bankkontoen din kan føre til utilsiktede konsekvenser dersom barnebarnene fremdeles er mindreårige når du dør. Dette skyldes at mindre mottakere ikke har noen juridisk myndighet til å motta investeringer i en TOD-konto. I stedet må det opprettes en rettstilt overvåkning for den mindreårige inntil han eller hun når 18, da den mindreårige vil ha full tilgang til TOD-investeringene uten noen strengene festet.