Rullende SIMPLE IRA Eiendeler til en ny 401 (k) Plan

I løpet av sin karriere vil de fleste endre jobber og arbeidsgivere flere ganger. For de som deltok i arbeidsgiverens sponsede pensjonsplaner som en 401 (k) eller SIMPLE IRA, hva de skal gjøre med disse eiendelene når de forlater den arbeidsgiver, blir et stadig viktigere spørsmål. Når det gjelder tradisjonelle 401 (k) eiendeler som fortsatt er med en tidligere arbeidsgivers plan, har ansatte flere alternativer fra å forlate eiendelene i planen om å rulle dem over til en overgang IRA eller ny arbeidsgiver kvalifisert pensjonsplan.

Men når det gjelder enkle IRA-eiendeler, er reglene litt annerledes.

SIMPLE IRA Rollovers

En sparingskonkurranseplan for ansatte (SIMPLE) IRA er et kryss mellom en vanlig IRA og en 401 (k). Som andre IRAer, er bidragene du legger til planen alltid din, og som andre arbeidsgiver-sponsede planer som en 401 (k), kan arbeidsgivere bidra til en enkel IRA på dine vegne. Disse typer planer er et godt alternativ for små bedrifter med mindre enn hundre ansatte.

Så hvis du har en enkel IRA på jobben, men la deg ta en annen jobb der en 401 (k) plan er tilgjengelig, har du noen muligheter for disse eiendelene i den tidligere arbeidsgiverens plan. Det samme gjelder når din nåværende arbeidsgiver erstatter sin enkle IRA med en ny 401 (k) plan. Du har også muligheter for pengene i din tidligere arbeidsgiver SIMPLE IRA hvis du forlater jobben din helt og er interessert i å ta dine enkle penger og sette den inn i en IRA.

Uansett situasjonen, vil du vite om du kan rulle over din enkle IRA til en ny kvalifisert plan. Det enkle svaret er ja, men her er detaljene.

2 års regel for enkel IRA-overgang til 401 (k) Planer og IRAer

Hvis du deltok i SIMPLE IRA i minst to år, kan du rulle over eiendelene til en annen kvalifisert plan, for eksempel en 401 (k) eller IRA.

Det er ikke en ekstremt komplisert prosess å rulle over dine enkle IRA-eiendeler til en rollover-IRA, men du vil være sikker på at du fullfører overgangen i vilkårene i SIMPLE IRA-planen og IRS-reglene for å sikre at overgangen kvalifiserer som en straff og skattemessig overdragelse fra trustee til forvalter.

Lignende regler gjelder for SIMPLE IRA rollovers til en kvalifisert 401 (k) plan. Hvis du skulle ta en annen jobb der en 401 (k) -plan tilbys, har du muligheten til å overføre dine enkle IRA-eiendeler til den nye arbeidsgiverens plan straff og skattefri hvis du har bidratt til den enkle IRA i minst to år. Ellers kan en slik overgang utløse en bratt straff. På samme måte, hvis arbeidsgiveren bytter fra en enkel IRA til en 401 (k), kan du rulle dine enkle IRA-eiendeler inn i den nye 401 (k) planen forutsatt at du oppfyller toårsregelen.

2 års regel for enkel IRA-overgang til en annen enkel IRA

Hvis det ikke har vært to år siden ditt første bidrag til SIMPLE IRA, kan du ikke rulle det over til en annen plan enn en annen enkel IRA uten utløser betydelige straffer på minst 25% av hele distribusjonen. Når det er sagt, er du i stand til å overføre beløp fra den enkle IRA til en annen enkel IRA i en skattefri forvalter-til-trustee-overføring når som helst, uavhengig av hvor lang tid du har deltatt.