Måter å unngå 10% tidlig tilbaketrekningsgebyr på IRA

Investering for pensjonering gjennom en tradisjonell IRA, Rollover IRA , SIMPLE IRA, SEP-IRA, eller Roth IRA tilbyr investorer ekstraordinære skattefordeler. Men de store fordelene kommer med en pris. Som mange investorer vet, hvis du gjør en tidlig tilbaketrekking fra noen av disse kontoene, kan du bli rammet ikke bare med føderale, statlige og lokale skatter, men ytterligere 10% straff i form av et tidlig uttak av gebyr til IRS som straff for å rydde reserver som er ment for alderdom.

For tradisjonelle IRA, Rollover IRA, SIMPLE IRA, og SEP-IRA, treffer den tidlige uttaksstraffen vanligvis fra den første dollarens uttak. Roth IRAer er derimot finansiert med etter skatt, slik at du har lov til å trekke tilbake alle dine tidligere hovedbidrag, og bare når du har begynt å trekke ytterligere beløp fra gevinster, utbytte, renter og andre investeringer Inntekt blir du rammet av en tidlig uttaksstraff. Hvor gammel, kan du spørre, må du være for uttakene dine for ikke å pådra deg straffe for tidlig tilbaketrekking? Enkel. Tidlig tilbaketrekking av IRA-straffer er satt som helst før IRA-støttemodtageren er 59. 5 år gammel.

Dette kan virke urettferdig. Tross alt er det pengene dine. Årsaken til at tidlig tilbaketrekningsavgift vurderes på IRA og visse andre typer pensjonsregnskap er at kongressen ønsket å frata personer fra å drenere sin investeringskapital i dag for å løse et kortsiktig problem dersom det betydde senere i gammel alder da de ikke lenger kunne arbeid, de ville bli avhengige av ulike former for velferd.

I gamle tider da pensjonene var mer vanlige, var dette ikke mulig - en person ville erklære konkurs og måtte begynne igjen mens han nesten alltid beholde sine pensjonsrettigheter. Når vi gikk til et selvbetjent pensjonssystem, kan rikdomskløpet mellom de som håndterer penger og de som ikke kan eksplodere som individuelle beslutninger kombinert med sammensmeltningskraften resultere i eksponensielle forskjeller i utfall.

Med andre ord var IRA tidlig tilbaketrekningsavgift stokken til gulrot vår lovgivende og utøvende gren utvidet da den passerte de respektive lover som etablerte disse pensjonsregnskapene. Følg reglene, og du høster store fordeler. Krenk dem og lider av konsekvensene.

Uansett, hvis du har tenkt på å peke på pensjonsporteføljen før det er tid - og gjør det ikke feil, er det nesten alltid en dårlig ide å ta tidlig uttak fra pensjonsporteføljen din - jeg vil gjerne forklare åtte måter du kan være i stand til å unngå tidlig tilbakebetaling avgift, sparer deg selv den ekstra 10% som du ellers ville måtte dele.

en. Du kan være i stand til å unngå IRA Tidlig uttakstrafikk Hvis du blir permanent deaktivert og trenger fondene

Hvis du blir permanent deaktivert, for eksempel ved sykdom eller ulykke, og det gjør deg ute av stand til å tjene ansett ansettelse og støtte deg selv, Du kan unngå 10% tidlig uttaksstraff på din IRA. Du må få en lege til å bekrefte at du er fysisk eller mentalt uførbar, og at tilstanden enten kommer til å vare 1) en betydelig lengde av tid, 2) en ubestemt lengde av tid, eller 3) til slutt føre til døden .

2. Din IRA vil ikke bli rammet med straffen for tidlig uttak Hvis du dør tidlig

Selv om jeg er sikker på at det er kaldt komfort, hvis du er uheldig nok til å gå forbi før du fyller 59 år. eller begunstigede vil ikke bli rammet med 10% tidlig tilbaketrekking straff på IRA eller IRA. Reglene for arvelige IRA kan virke komplekse, men i mange tilfeller kan de som arver i pensjonsfondene kombinere dem med sine egne IRAer (i tilfelle din mann eller kone, da dette er en av de mange økonomiske fordelene ved ekteskap). sette dem i en arvelig IRA av deres egne som kan gi mulighet for en femårig forlengelse av tvungen tilbaketrekning fra slutten av året hvor du døde, slik at de kunne nyte sin egen skattefordelte sammensetning eller utbetales umiddelbart i hvilket tilfelle er det bare ordinære inntektsskatter.

3. Hvis du bruker IRA-fondene til å betale ikke-refunderte medisinske utgifter, kan du ikke skylde deg straffen for tidlig uttak

Hvis du eller barna dine er alvorlig syk eller skadet og blir rammet av langvarig eller kostbar medisinsk behandling, vil Uncle Sam avstå fra tidlig tilbaketrekningsavgift på IRA din på betingelse av at utgiftene overstiger 7,5% av din justerte bruttoinntekt.

4. For å oppmuntre hjemme eierskap, kan førstegangsbrukere unngå tidlig ira tidlig uttak av gebyr på opptil $ 10 000 av utbetalinger

Hvis du ser på å kjøpe ditt første hjem, fravikes straffen på 10% på opp til $ 10 000 av uttak som ellers ville vært gjenstand for det. Selvfølgelig er det nesten alltid bedre å henge på de utrolige skattefordelene til IRA, og i stedet bygge opp nedbetalingspengene dine i en hensiktsmessig investering utenfor og skille fra pensjonsmidler - og "bedre" er en betydelig undertrykkelse - men ikke alle er den pasienten.

5. Du kan være i stand til å unngå IRA Tidlig tilbaketrekking Straffen på penger tatt ut av pensjonskontoene dine for å dekke høyere utdanningskostnader

Å delta på høyskole eller universitet kan være dyrt. Heldigvis er det noen regler som er laget for å hjelpe vellykkede familier til å betale for sin slektnings utdanning. For eksempel er visse kvalifiserende utdanningskostnader unntatt fra gaveavgiften, slik at velstående og høyverdige foreldre og besteforeldre kan investere i menneskelige kapital, kunnskapskapital og nettkapital i deres arvinger uten å behandle det som en økonomisk gave som ellers ville utløse gavekortet eller en reduksjon i levetidskattfritakets grense.

Spesielt gjelder 10% tidlig tilbaketrekningsstraff ikke for IRA-utdelinger så lenge det totale beløpet som tilbakebetales ikke overstiger de kvalifiserte utgiftene som skattyteren, hans eller hennes ektemann eller kone, deres barn eller barnebarn og Pengene blir brukt på en kvalifisert utdanningsinstitusjon, som inkluderer de som er beskrevet i § 481 i høyere utdanningsloven fra 1965, som høyskoler, universiteter, yrkesskoler og noen andre treningsprogrammer. Ikke alle utgifter er kvalifisert for denne spesielle behandlingen - høgskolen eller universitetet krever bare at studenten betaler for egen undervisning, gebyrer, forsyninger, utstyr og lærebøker. Rom og brett er ikke dekket under definisjonen av utgifter med mindre studenten er påmeldt på heltid, skaper en større hindring for de som jobber seg gjennom skolen.

Denne spesielle tidlige uttakstraftafritakelsen er ikke så enkel som det fremgår av det faktum at det er beregninger som involverer andre kilder til utdanningsfinansiering som må gjøres for å fastslå den nøyaktige utstrekning som en IRA-mottaker kan benytte seg av . Dette er definitivt et område å konsultere med en kvalifisert revisor, skattespesialist eller finansiell rådgiver. Du vil kanskje også lese Notice 97-60 fra Internal Revenue Service for å få en oversikt over reglene.

6. Du må ikke betale tidlige uttaksstraff på IRA-fondene trukket tilbake til å betale tilbake skatter skyldt skattemyndighetene etter at en avgift er blitt plassert mot IRA

Hvis du skylder regjeringen penger og de lykkes med å få en avgift plassert mot Din IRA, som i siste instans raider den for å betale de skattene du skylder, vil de tvungne uttakene bli gjenstand for vanlig inntektsskatt i den utstrekning de ellers ville ha vært, men den ytterligere 10% tidlige uttaksstraffen blir ikke vurdert.

7. Utbetalinger som brukes til å betale medisinsk forsikringspremie kan være unntatt fra IRA Tidlig uttakstraff

Hvis du befinner deg ut av en jobb eller av en annen grunn, i en posisjon der du må betale dine egne helseforsikringspremier, kan du trykk på pensjonsmidler for å dekke utgiften, og ikke bekymre deg om 10% tidlig tilbaketrekking straff så lenge du har vært på arbeidsledighet i over tolv uker.

8. Tilbaketrekk Made on or After the Day, IRA-støttemodtageren blir 59. 5 år gammel er ikke gjenstand for straffen for tidlig uttak

Til slutt kommer vi til straffefritagelse for IRA-eiere, og det er det du burde aspire: Levende til 59. 5 år, hvor du kan begynne å tegne din konto. Dette er det punktet du har krysset målstreken og anses å være nær nok til pensjonsalder som du ikke trenger å bekymre deg for.

En viktig advarsel: Før du tar en tidlig tilbaketrekking fra din IRA, som du planlegger å kreve en fritakskrav, vær forsiktig. Hvis du tenker på å gjøre en tidlig tilbaketrekking fra IRA, må du sørge for å konsultere en kvalifisert revisor, profesjonell, registrert investeringsrådgiver eller annen profesjonell fordi reglene kan være vanskelig.

For eksempel er mottaker av en IRA underlagt en femårs ventetid, målt i skatt, ikke kalender, år hvor tilbaketrekking ikke kan unngås fra straks tilbaketrekningsstraff selv om det ellers ville vært. Det er regler som er unike for de ansatte som nylig er innmeldt i en SIMPLE IRA i en liten bedrift som straffer deg, selv om du er 59. 5 år, dersom du gjør uttak innen et bestemt antall år etter innmelding i planen. Det er visse Roth IRA-tilbakekallelser som kan være unntatt fra straffen for tidlig tilbaketrekking, men kan faktisk føre til at du blir gjenstand for inntektsskatt selv når du vanligvis ikke ville ha vært. Dette er en av de situasjonene hvor detaljer er viktig, og du trenger å kjenne dem alle.