Hvilken skatteform passer best for deg?

En av utfordringene skattebetalere møter på skatte tid, er å finne ut hvilken form som skal arkiveres. En måte å se på er at Internal Revenue Service gjør det lettere ved å tilby individuelle skattebetalere valg av tre. Selvfølgelig må du bestemme hvilken av de tre du skal bruke.

Her er grunnregelen: Overvei å bruke den enkleste formen for dine behov. Dette sparer tid for å forberede retur, og IRS vil kunne behandle det raskere og mer effektivt.

De tre tilgjengelige skjemaene inkluderer Form 1040, som er standardskattformularen, Form 1040, som tilbyr færre kategorier for rapportering av inntekt og pådragen fradrag, og Form 1040EZ, som er den korteste og enkleste å fullføre .

Når det er sagt, er det visse regler som gjelder for hver. Visst, du vil kanskje legge til skjema 1040EZ, men du kan kanskje ikke, i det minste ikke hvis du vil kreve alle skattefordelene du har krav på. Her er reglene og overvejelsene som gjelder for hver form.

Form 1040EZ

Du kan bruke Form 1040EZ hvis din skattepliktige inntekt er mindre enn $ 100 000, og du har mindre enn $ 1 500 i renteinntekter. Din inntekt kan bare stamme fra lønninger, renter, arbeidsledighetskompensasjon og / eller Alaska Permanent Fund utbytte

Du og din ektefelle hvis du er gift - de fleste er under 65 år. Din innleveringsstatus må være single eller gift innlevering i fellesskap . Du kan ikke bruke dette skjemaet hvis du kvalifiserer som husstandsforvalter og ønsker å hevde den gunstige innleveringsstatusen, eller hvis du er gift, men vil sende en egen avkastning.

Du kan ikke ha noen inntektsjusteringer - de fordelaktige "over linjene" fradrag som vises på første side av Form 1040 for å redusere din justerte bruttoinntekt. Du må kreve standardfradrag. Du kan ikke spesifisere.

Du kan kreve inntektsbeløpet når du legger inn skjema 1040EZ, men det handler om det.

Ingen andre skattekreditter er tilgjengelige for deg hvis du bruker dette skjemaet.

Form 1040A

Form 1040A er kjent som "kort form". Mange skattebetalere kvalifiserer til å bruke denne. Det tillater deg å kreve de mest vanlige over-the-line tilpasningene til inntekt, inkludert IRA-bidrag, studielånets renter, studieavgift og avgift for avgift og klasserom. Men som med Form 1040EZ, må din skattepliktige inntekt være under $ 100, 000. I motsetning til Form 1040EZ, er det ingen aldersgrenser eller arkivstatusbegrensninger.

Du kan ha inntekter fra lønninger, renter, utbytte, kapitalgevinster, IRA eller pensjonsfordeler, arbeidsledighetskompensasjon, trygdeordninger, stipend eller stipend, eller Alaska Permanent Fund utbytte. Du kan ikke utøve noen opsjonsopsjoner.

Du kan ikke bruke Form 1040A hvis du vil spesifisere fradragene dine.Du må kreve standardfradraget i stedet.

Du kan kreve følgende skattekreditter: Børne- og avhengighetsomsorgskreditten, Kreditt for eldre og funksjonshemmede, American Opportunity-kreditt, Lifetime Learning-kreditt, Pensjonssparingsbidragskreditten, Child Tax Credit, The Additional Child Skattekreditt, og opptjent inntektskreditt.

Foreldre til studenter kan ønske å vurdere å sende inn skjema 1040A i stedet for skjema 1040 fordi det kan hjelpe elevene til å kvalifisere seg til en større økonomisk hjelpepakke under den forenklede behovstesten.

Form 1040

Vanligvis kjent som "lang form", kan enhver skattyter bruke Form 1040. Det tar lengre tid å fylle ut, men Form 1040 kan takle enhver skattesituasjon, uansett hvor kompleks.

Noen skattebetalere må bruke Form 1040, inkludert de som har skattepliktig inntekt på $ 100 000 eller mer, og de som ønsker å spesifisere fradrag, for eksempel for boliglån eller veldedige bidrag.

Du må bruke Form 1040 hvis du har inntekter fra en utleie, bedrift, gård, S-selskap, partnerskap eller tillit. Du må også bruke dette skjemaet hvis du har utenlandsk lønn, hvis du har betalt utenlandsk skatt, eller hvis du krever skattefordel fordeler. Du må bruke den hvis du solgte aksjer, obligasjoner, verdipapirfond eller eiendom i skatteåret.

Du kan kreve alle overheadjusteringer av inntekt på dette skjemaet, inkludert fradrag for straffer ved tidlig tilbaketrekking av besparelser, flyttekostnader og helseoppsparingskontoer.

Du må bruke Form 1040 hvis du må beregne surtaxer, for eksempel sosial sikkerhet og Medicare skatt på unreported tips, husholdningsbeskatning skatt, eller 10 prosent skatt på tidlig utdeling fra en pensjonsordning.

Hvis du har noen tvil, bør du bruke Form 1040. Du kan aldri gå galt ved å bruke dette skatteformularen.

Andre IRS-skjemaer du kan trenge

I tillegg til å sende inn din årlige selvangivelse, må du også legge inn andre dokumenter med IRS eller Treasury Department. Her er noen av de vanligste.

• Gavebeskatning: Filformular 709, USA Gift Return, hvis du ga bort mer enn $ 14 000 i løpet av året til et enkelt individ. IRS tilbyr lenker til Form 709 (PDF), IRS Instruksjoner, og Publisering 950, Introduksjon til Estate and Gift Skatt. Gaveskatten returneres på samme dag som din Form 1040. Vanligvis er dette 15. april eller 15. oktober hvis du ber om en automatisk utvidelse på seks måneder.
• Utenlandske bankkontoer: Du må fylle ut FinCEN-skjema 114, Utlendingskonto og finansregnskap, hvis du har mer enn $ 10 000 i utenlandske banker, meglerkontoer eller andre finansinstitusjoner utenfor USA. Se oversikten over Rapportering Utenlandske bankkontoer for flere detaljer. Den utenlandske bankkontoen rapporten er arkivert direkte hos US Treasury Department og er på grunn av 30. juni.
• Plan C: Hvis du er eneeier eller på annen måte eier egen virksomhet eller mottar ubeskattet inntekt fra arbeid på en Form 1099-MISC , vil du fullføre og sende inn Plan C for å fastslå skattepliktig inntekt fra disse kildene.Du må også arkivere Schedule SE for å beregne skatten for selvstendig næringsdrivende.