2016 - Hvordan skatter på normal IRA-distribusjonsarbeid

Når du når alder 59 1/2, kan du ta utdelinger fra din IRA, og du vil ikke betale en straksavgift. Men beløpet du trekker ut er fortsatt gjenstand for inntektsskatt. Normale IRA-fordelinger er inkludert på linje 15a og / eller 15b på 1040-skjemaet. Det betyr at beløpet du trekker er inkludert i beregningen som bestemmer hvor mye skattepliktig inntekt du har for det kalenderåret.

Hvor mye skatt skal jeg betale på IRA-distribusjonen?

Den totale mengden av skatt du betaler på en IRA-distribusjon, vil avhenge av det totale inntekter og fradrag du har det året.

Hvis du ser på et 1040-skjema, vil du se på linje 15 det er et sted for "IRA-distribusjoner. "Hvis din IRA ble finansiert med dollar før skatt, vil hele beløpet av distribusjonen bli skattepliktig og vil gå i linje 15b.

Mengden av IRA-fordelingen din legges til andre inntektskilder du må bestemme din justerte bruttoinntekt. Din justerte bruttoinntekt reduseres deretter med tillatte fradrag og unntak, og resultatet er skattepliktig inntekt. Hvis du har mye inntekt og ikke mye i fradrag, regner du med å betale mer skatt på din IRA-distribusjon enn noen med mindre inntekt og flere fradrag.

Hvis du ikke er alder 59 ½, vil en 10% straffebeskatning også gjelde for IRA-distribusjonen, med mindre du kvalifiserer for et unntak fra straksavgiften for tidlig tilbaketrekking.

IRA Distribution Taxation Eksempel

La oss se på noen enkelt, 60 år, som trenger IRA-uttak for å dekke levekostnader.

Han / hun må ta $ 2 500 på begynnelsen av hver måned gjennom hele året. Pengene kommer fra en IRA-overgang som kom fra en tidligere arbeidsgivers 401 (k) plan opprinnelig.

IRA-rolloveringen ble ikke beskattet da den ble flyttet fra 401 (k) -planen da transaksjonen ble gjort riktig etter alle overgangsregler.

Midlene gikk fra 401 (k) til den nye finansielle depotbanken, slik at IRA-eieren aldri hadde penger i besittelse.

Denne personen vil ha $ 2, 500 tilgjengelig hver måned og få den automatisk flyttet til en kontrollkonto. Dagen det forlater IRA-overgangen, regnes det som en realisert IRA-fordeling, som er gjenstand for beskatning.

I tillegg til $ 30 000 i IRA-utdelinger (12 ganger $ 2 500) vil han / hun også få annen inntekt fra en pensjon på $ 12 000. Den totale justerte bruttoinntekten (AGI) er 42 000 USD.

Denne personen Ikke spesifiser fradrag og bruker standardfradrag ($ 6, 300 i 2016) og personlig fritak ($ ​​4, 050 i 2016). Ta AGI, mindre fradrag, og fritak beløp, og du får $ 31, 650 av skattepliktig inntekt.

Skattesatsene for 2016 viser at for en enkelt person er de første $ 9, 275 av skattepliktig inntekt beskattet til 10%.Skattbar inntekt fra $ 9, 276 til $ 37, 650 er skattlagt til en 15% rate. Resultatet: denne personen vil betale $ 4, 284 i skatter.

Hvis denne personen hadde skatter holdt tilbake fra deres IRA-utdelinger og deres pensjon med 10%, ville de ha betalt nok i løpet av året. Hvis de ikke har skatter holdt tilbake, må de skrive en sjekk 15. april og kan også skylle en underpayment straffebeskatning.

Når fakturering i budsjettbehovet i pensjonisttilværelsen, ikke glem å sette bort penger for skatter.