5 Vanlige skattemessige spørsmål om hjemmefradragsavdrag

En grunn til at mange mennesker er motvillige i å starte en hjemmevirksomhet, er frykt for kompliserte skatter. Selv om skatt på egenbeskatning er litt mer involvert, er de ikke nødvendigvis vanskelige. Videre, å ha et hjem virksomhet tilbyr noen tiltalende skattefordeler. Home business fradrag er en flott måte å hente ut noen av kostnadene fra bedriftens utgifter, og de kan også kompensere for kostnaden av eventuelle skatter. Men før du drar svinekjøtt med fradrag, er det viktig å forstå hvilke fradrag som er gyldige og hvilke fradrag som kan hente et revisjonsflagg.

en. Skal jeg trekke ut delen av hjemmet mitt som jeg bruker til min bedrift?

Det var en tid at bedriftseiere som kvalifiserte for dette fradraget, ikke ville ta det fordi det var tenkt å være på de faktorene som reiste et rødt flagg for IRS-revisorer og økte sjansene for en revisjon. Heldigvis er det ikke nødvendigvis tilfelle. Enda bedre, endret skattemyndighetene hvordan man skal frata hjemmekontorbruk, noe som gjør det enklere enn noensinne.

Likevel er det noen krav som må oppfylles for å ta hjemmekontraktsavdrag. Det viktigste er at kontorplassen din brukes utelukkende og jevnlig for virksomheten. Dette betyr et kontor som fungerer som forretningssted, og familiedatamaskinrommet om natten vil ikke kvalifisere for fradrag i henhold til IRS-reglene. Med det sagt trenger du ikke å ha et helt rom til deg selv. Du kan dele av en del av et rom som bare brukes til din bedrift.

Du kan bare trekke den delen av hjemmet ditt som brukes til virksomheten. Så hvis hjemmekontoret tar opp halvparten av stuen, kan du bare trekke halvparten av stuen.

Videre må dette kontoret være det primære stedet du gjør forretninger. Det er et par unntak fra hjemmekontorregelen relatert til dagpleie og lagerbeholdning, men for det meste må hjemmekontoret være der du driver forretninger, og alt er gjort i det rommet.

IRS tillater to alternativer for hjemmekontraktsavdrag. Den vanlige metoden gjør at du kan multiplisere prosentandelen av kontorlokalet i hjemmet ditt med hjemmekostnader som leie, boliglån og verktøy. Så, hvis hjemmekontoret tar opp 5 prosent av rommet i hjemmet ditt, vil du multiplisere det med din driftskostnad for hjemmet. Økningen i antall hjemmekontorer har nylig ført IRS til å skape et forenklet alternativ for hjemmekontorets fradrag der du multipliserer hjemmekontorens firkantede opptak (maksimalt 300 kvadratfot) med $ 5. Så hvis du er hjemmekontor er 100 kvadratmeter, multipliserer du det med $ 5 til $ 500.

2. Nå som jeg er selvstendig næringsdrivende, kan jeg skrive ut bilen min som en forretningsomkostning?

Den gode nyheten er at du ikke trenger å ha en egen forretningsbil for å trekke den forretningsmessige kostnaden av kjøretøyet ditt. IRS gir deg mulighet til å trekke de faktiske kostnadene ved å ha bilen din for virksomhet, men det enklere alternativet er å spore virksomheten din og kjøre miles og multiplisere den med det årets per kilometer kostnad. Som med alle selvstendig skattemessige fradrag, er nøkkelen å holde detaljerte oppføringer og skille mellom forretningsmessig og personlig bruk av bilen. Du kan bruke en håndskrevet loggbok eller en elektronisk sporingsenhet, for eksempel CarCheckup.

Sporingsenheten er omtrent $ 150, men sporer automatisk og laster deretter opp kildeoppsummering rett til datamaskinen via USB. Det er telefonapper du kan bruke også, selv om du vil sjekke at det måler miles nøyaktig.

3. Hvilke typer utgifter kan jeg skrive av?

Det er mange forskjellige utgifter en bedrift kan trekke fra. Sannsynligvis mer enn du tror. Home business fradrag kommer i to kategorier: direkte utgifter og indirekte utgifter. Direkte utgifter er de som er direkte knyttet til å skape ditt produkt eller tilby tjenester. For eksempel, hvis du er en blogger, vil webhotell og domene være en direkte kostnad. Indirekte kostnader er de som ikke kan knyttes til utfallet av et bestemt produkt, men som trengs for å opprettholde virksomheten. Eksempler på en indirekte kostnad vil være Internett-tilgang, som ikke bare tillater deg å blogge, men også til markedsføring, e-post, kundesupport, etc.

Du kan få en ide om hva slags ting du kan trekke fra ved å se gjennom denne listen av mulige fradrag.

Når du skriver ut kostnader, lyder det enkelt og greit, må du være forsiktig med at du ikke tar fullt fradrag når bare en del av kostnaden ble brukt i virksomheten. Hvis du for eksempel kjøper en ny datamaskin til din bedrift, men også bruker den til personlig bruk som for eksempel lagring av bilder, musikk og spill, må du holde rede på forretningsforbruket og trekke kun den prosentdelen av. Et annet område er mobiltelefonen din. Hvis du bruker mobiltelefonen din for både forretnings og personlig, må du spore hvilken prosentandel av tiden din brukes på virksomhetssamtaler vs. personlige samtaler. Internett, er et annet vanskelig trekk hvis det brukes både til forretninger og fornøyelser.

4. Kan jeg skrive ut mine helseforsikringsbetalinger hvis jeg har en individuell forsikring?

Hvis du er selvstendig næringsdrivende og betaler for din egen helseforsikring, kan du trekke hele kostnaden av helseforsikringspremiene dine som et personlig fradrag. Det er viktig å merke seg at for å kunne trekke ut dine helsekostnader, må du ha en netto fortjeneste fra bedriften din. Hvis du ødelegger selv i din bedrift eller opplever tap, må du ta avgift for medisinsk utgift på din individuelle avkastning ved hjelp av Schedule A.

5. Trenger jeg kvitteringer for alle mine fradragsberettigede utgifter, eller kan jeg bruke kredittkortopplysninger som bevis?

Å holde og organisere kvitteringer er avgjørende dersom du må bevise dine utgifter i en revisjon. Bevisbyrden på eventuelle fradrag for virksomhetsutgifter er "Fire Ws": Hvem, Hva, Hvor og hvorfor.Hvis du kan bevise behovet for utgiften på forskjellige måter, for eksempel en billogg og kredittkortoppstilling, kan IRS godta det. Den sikreste måten å bevise en utgift er med kvittering og et notat som beskriver hvem, hva, hvor og hvorfor.

Hvis du har tilleggsskatteproblemer, bør du vurdere å bruke disse andre ressursene:

• Topp 5 selvstendig skattede spørsmål
• Topp 5 selvstendig næringsdrivende spørreskjema for tilbakebetaling av skatter
• 15 Selvstendig skattede fradrag

Ansvarsfraskrivelse: Jeg er ikke en skattespesialist eller lisensiert skatteadvokat. Informasjonen som er oppgitt her, bør brukes som en generell veiledning. For spesifikke spørsmål om egne skatter, vennligst kontakt en skattespesialist eller referer til de offisielle IRS-publikasjonene.

Oppdatert mai 2016 Leslie Truex