Finne ut om pensjons- eller pensjonsinntekt er skattepliktig

Er pensjonsinntekt skattepliktig? Det avhenger av hvor pensjonsinntektene kommer fra, og hvor mye av det du vil ha.

Nedenfor er en liste over vanlige kilder til pensjonsinntekt fordelt på skattepliktig pensjonsinntekt, delvis skattepliktig pensjonsinntekt og skattefri pensjonsinntekt.

Bruk kun denne listen for generell veiledning. Du må bruke IRS retningslinjer, som kan endres, eller en kvalifisert skattepreparatør som er kjent med din økonomi, for å gi deg et siste ord om hvilke elementer som vil resultere i skattepliktig pensjonsinntekt.

Skattepliktige kilder til pensjonsinntekt

Forvent at alle følgende typer pensjonsinntekt vil bli skattepliktig til dine ordinære skattesatser.

• Utbetalinger fra pensjonsordninger: Hvis en plan ble finansiert med dollar før skatt, uansett om du eller din arbeidsgiver, vil det resultere i skattepliktig pensjonsinntekt når du trekkes tilbake. Forventer stort sett alle uttak fra IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES og andre lignende typer planer som skal skattlegges.
• Pensjonsinntekter: De fleste pensjoner er skattepliktig, men noen typer militære pensjoner eller uførepensjon kan være helt eller delvis skattefrie. Leverandøren av pensjonen vil sende deg en 1099-skjema i begynnelsen av hvert år som viser hvor mye av pensjonen din er skattepliktig.
• Investeringsinntekter i ikke-pensjonering kontoer: Renter, utbytte og kapitalgevinster som oppstår i ikke-pensjonskontoer vil bli rapportert til deg på 1099-skjema hvert år og du vil betale skatt på de fleste av denne typen investeringsinntekter som den er opptjent. Unntaket vil være noen realisasjonsgevinster som faller inn i null prosent skattesatsen - du betaler ikke skatt på den delen av kapitalgevinstene. Vær imidlertid oppmerksom på at renter, utbytte og kapitalgevinster som forekommer innenfor skattefordelte kontoer , slik som IRA eller 401 (k), er ikke skattepliktig i året de oppstår. I stedet utsettes alle slike investeringsinntekter innenfor disse typer kontoer til du tar uttak. På tidspunktet for tilbaketrekking er uttaket skattepliktig.

• Utbetalinger fra en livrente: Når du tar uttak fra en fast eller variabel livrente (en som er ikke eid av en IRA eller pensjonskonto), sier IRS-reglene Enhver gevinst må først trekkes tilbake, og denne gevinsten blir beskattet som vanlig inntekt. Når all gevinsten er trukket tilbake, vil du trekke tilbake kostnadsgrunnlaget eller hovedstolen. Utbetalinger av grunnlag regnes ikke som skattepliktig pensjonsinntekt.

Delvis skattepliktig pensjonsinntekt

Følgende kilder til pensjonsinntekt er ikke fullt skattepliktig.

• Sosial sikkerhet: Overalt fra null opptil 85% av inntektene dine kan være skattepliktig, men aldri 100% av det.Hvis dine andre inntektskilder er under terskelene fastsatt av IRS, vil alle fordelene dine være skattefrie, men hvis dine andre inntektskilder overstiger terskelen, bestemmer en formel hvilken andel av fordelene dine vil bli gjenstand for. til beskatning. Den gode nyheten er at 15% av dine trygdeordninger vil alltid være skattefrie.
• Ikke-fradragsberettiget IRA-uttak: Hvis du har tradisjonelle IRA-bidrag før skatt, samt etter skatt, ikke-fradragsberettiget IRA-bidrag, kan en del av hver ikke-fradragsberettiget IRA-tilbaketrekking betraktes som gevinst og en del ville være retur av grunnlaget ditt. Gevinstdelen betraktes som skattepliktig pensjonsinntekt.
• Inntekter fra en umiddelbar livrente som ble kjøpt med penger etter skatt : Når du kjøper en umiddelbar livrente med etter skatt, er en del av hver betaling du får, interesse, og en del er en avkastning av hovedstol. Renterdelen er skattepliktig. Hvis den umiddelbare livrente ble kjøpt med penger før skatt, slik som i en IRA eller pensjonskonto, vil all inntekt være skattepliktig.
• Inntekter fra innbetaling i en kontantverdi livsforsikring: Kontantverdi livsforsikringer har en kostnadsgrunnlag - som vanligvis er summen av alle premiene du har betalt. Når du kontanter i politikken dersom kontantverdien overstiger ditt grunnlag, blir den delen betraktet som gevinst og vil bli skattepliktig. Pass på - hvis du har et utestående lån på politikken blir det mer komplisert. Etter at du har tatt et lån fra en livsforsikring hvis du avslutter politikken før du betaler tilbake lånet, kan en del av lånebeløpet bli skattepliktig inntekt til deg.

Skattefri pensjonsinntekt

Og sist, men ikke minst, den beste typen inntekt - skattefri type. Følgende inntektskilder er generelt skattefrie.

• Roth IRA uttak: Roth IRA uttak er skattefrie dersom du oppfyller Roth IRA uttakskrav. I tillegg er Roth IRA-tilbakekallingen de ikke med i formelen som bestemmer hvor mye av din trygdeordninger som er skattepliktig, og de er ikke inkludert i formelen som bestemmer hvor mye i Medicare Part B premier du betaler.
• Renteinntekter fra kommunale obligasjoner: De fleste kommunale obligasjonsinntekter er gratis fra føderale inntektsskatter, men du kan bli gjenstand for statlig inntektsskatt på denne form for pensjonsinntekt.
• Lån fra livsforsikringer
• Inntekter fra omvendt boliglån: Månedlige utbetalinger eller engangsbeløp mottatt fra et omvendt boliglån er ikke skattepliktig. Dette gir en omvendt boliglån en skjult fordel som mange mennesker overser.
• Etter skatt: Hvis du har spart penger etter skatt i en 401 (k) eller annen firmaplan, så når du trekker ut den delen, er den ikke skattepliktig.
• Enhver avkastning av hovedstol eller kostnadsgrunnlag : For eksempel, anta at du har kjøpt en variabel livrente med $ 10 000 etter skatt. Du kontanter den i en alder av 60 når den er verdt $ 12 000. Den $ 2 000 av gevinst er beskattet som vanlig inntekt.Den $ 10 000 er din kostnadsgrunnlag eller opprinnelige rektor, og er ikke skattepliktig inntekt til deg.
• Gjenvinning fra salget av hjemmet ditt : De fleste får mottatt gevinst ved salg av deres primære bostedsskatt. Hvis gevinsten er mindre enn $ 250 000 for en enkeltperson, eller mindre enn $ 500 000 for giftfilister, har du bodd i hjemmet i minst to siste fem år og møtt andre IRS-krav.

Som du kan se fra listen over, kan skatter i pensjonen variere enormt basert på hvor inntektene kommer fra. Men med riktig lagring og planlegging kan du redusere totalbeløpet du betaler ved pensjonering.