Testamentar vs Inter Vivos Trust Funds

Tidligere har jeg snakket om hvordan tillitskasser kan brukes til langsiktig sammensetning, bygge rikdom for arvinger. I trustfondsverdenen er det to brede typer: Testamentets tillitskasser og levende tillit, også kjent som inter vivos trustfonds. Vilkårene kan høres komplekse, men betydningen er enkel. Jeg skal gå deg gjennom begge deler.

Forskjeller mellom tyrkiske og Inter Vivos Trust Funds

• Testamentets tillitskasser er tillitsmidler dannet etter døden.
• Levende tillit, eller inter vivos tillit som de ofte kalles, er tillitsmidler dannet i løpet av livet

Testamentets tillitskasser
Et testamentalt tillitsfond oppstår ved grantorens død (personen etablering av trustfondet), som foreskrevet i hans eller hennes vilje. Ulempen med denne tilnærmingen er at eiendelene som brukes til å finansiere tilliten, kommer nesten sikkert til å gå gjennom probateprosessen, noe som muligens kan føre til utfall som den nådøde aldri ønsket, inkludert å se slektninger, vil du heller ikke få noen av dine penger kjemper for en andel.

For eksempel, tenk på et ektepar med en eiendom på $ 2, 000, 000. De går forbi og deres vilje krever at alle sine eiendeler blir plassert i et tillitsfond, på hvilket tidspunkt Kontanter vil bli investert i Blue Chip-aksjer. Når de to unge barna blir 18, vil de motta 4% utdelinger fra tilliten, fordelt jevnt blant dem.

Når de blir 30, slutter hele tilliten og pengene fordeles på samme måte mellom de to mottakerne. Banken som håndtert familiens finansielle forhold, fungerer som en institusjonell forvalter, investerer pengene og sørger for at overholdelse av tillitstillatelsene og statsloven er oppfylt. Dette er et eksempel på en testamentarisk tillit fordi tillitskassen ikke eksisterte før foreldrene døde.

Inter Vivos Trust Funds
På den annen side, tenk dette samme ekteparet med en eiendom på $ 2, 000, 000. De bestemmer seg for å etablere to tillitskasser for sine sønner, som betegner seg som forvaltere, og gi 100 000 dollar til hvert fond. For nå mottar guttene ingen utdelinger, men når de fyller 18, vil fonden begynne å betale ut 3% av nettoverdi hvert år for å hjelpe til med levekostnadene. Fra tid til annen gir ektemannen og kone ekstra gaver til trustfondsbalansen, og øker mengden penger som arbeider for hver mottaker. De kan bidra med penger eller i noen tilfeller sparke i andre eiendeler som eiendomsinvesteringer. Familier som eier bedrifter ville nesten uunngåelig vurdere innskuddsverdien i det aksjeselskapet gjennom hvilket firmaet ble holdt. Dette er et eksempel på en inter vivos tillit fordi den ble dannet under grantorens levetid; Det var ingen død nødvendig for å utløse etableringen av tilliten selv.

Revokable vs Irrevocable Trust Funds

Hvis en tillit er tilbakekallelig, betyr det at stipendiaten kan gjøre endringer i det i løpet av livet. Det er generelt at tillitskassen kan bli utelatt. Den mest populære formen av dette er kjent som en Revokable Living Trust, som gir en måte å redusere eiendomsskatter på.

En levende tillit er unik ved at en strategi som brukes innebærer at stipendiaten også tjener som forvalter og mottaker. Dette reduserer aktivbeskyttelsen som er tilgjengelig, og tar bort de fleste av de umiddelbare skattefordelene, men kan beskytte eldre mot voldsomme familie eller venner. Ved å navngi en institusjon eller pålitelig rådgiver som forvalter, kan de overta for deg hvis du er uføre. Ved din død burde hele delen av boet som var innenfor forvaltningsfondet opphøre sannsynligheten og umiddelbart begynne å dra nytte av den betingede støttemottakeren, som du kalt på forhånd. Dette kan være noen - dine barn, barnebarn, nieser, nevøer, fettere eller en veldedighet.

Hvis en tillit er uigenkaldelig, betyr det at giveren ikke kan ta pengene eller eiendelene tilbake når tillitskassen er etablert.

Det er ingen "gjør overs", så du må sørge for at den er strukturert riktig. Fordelen med denne typen situasjon er at alt annet er like, det gir mest mulig beskyttelse mot kreditorer og ugunstige vurderinger fordi eiendommen egentlig ikke tilhører enten stipendiaten eller mottakeren.

Hvilket tillitsfond er riktig for din situasjon?

Forvaltningsfond lov er et av de områdene der det ikke er erstatning for kvalifisert juridisk rådgivning fra en høyt respektert, kompetent advokat som spesialiserer seg på feltet. Hver stat er annerledes, og alt avhengig av dine behov, er enhver tillitsfond forskjellig. Dette er ikke et område hvor du vil kutte hjørner og prøve å spare penger, fordi hvis du ikke gjør det rett foran, vil advokatene ende opp med å få det etter at du er borte når arvingerne kjemper over eiendelene.

For mer informasjon, les Hva er et fond? å oppdage noen av de vanlige vilkårene som brukes i trustfondsdokumenter.