2017 Skattesatser for pensjonsplanlegging

Mange amerikanere forstår ikke hvordan skattefester fungerer.

Gjeldende skattesats gjelder bare beløpet på skattepliktig inntekt (inntekt etter at standard- eller spesifiserte fradrag og unntak gjelder) som faller i respektive enkelt- eller giftområde. For eksempel, hvis din skattepliktige inntekt er $ 92 000 og du er singel, her er hvordan din skatt beregnes i 2017:

Hvordan 2017 Skattefester Arbeid for singler

• Den første $ 9, 325 er skattlagt på 10%, så du betaler $ 932. 50 på det beløpet
• Den neste $ 28, 625 er beskattet til 15%, slik at du betaler $ 4, 293. 75 på den delen
• Den neste $ 53, 950 blir beskattet til 25%, så du betaler $ 13, 487. 50 < Og den siste $ 100 er beskattet til 28%, slik at du betaler $ 28
• Total skatt skyldes $ 18, 741. 75

I denne situasjonen vil du være med 28% marginalprisen, men legg merke til at bare 850 dollar av inntektene dine blir beskattet til denne prisen. Din effektive rente (skatter betalt dividert med skattepliktig inntekt) vil være om lag 20,4%.

Hvorvidt 2017 Skattefester Arbeide for ærefamilier Skrive sammen

Hvis du er gift og din skattepliktige inntekt er $ 92 000, her er hvordan skatten beregnes:

Den første $ 18 650 er skattlagt på 10% så betaler du $ 1, 865 på det beløpet.

• Den neste $ 57, 250 er skattlagt til 15%, slik at du betaler $ 8, 587. 50 på den delen
• Det etterlater $ 16, 100 av skattepliktig inntekt, som vil bli skattlagt på 25% så du betaler $ 4, 025 på den delen.
• Samlede skatter skyldes $ 14, 477. 50.

I denne situasjonen vil du være med 25% marginalprisen, men legg merke til at bare $ 16, 100 av inntekten din er beskattet til den aktuelle prisen.

Din effektive skattesats vil være omtrent 15. 7%.

Skattebeslagene i 2017 er bare litt forskjellige fra 2016 - som hvert år justeres brytpunktene mellom rentene basert på en inflasjonsfaktor. Å forstå hvordan skattesatsene fungerer er viktig for å bygge en vellykket pensjonsplan.

2017 Kapitalgevinstskattesatser - null til 20%

Det er en 0% skattesats som gjelder for langsiktige kapitalgevinster og kvalifisert utbytte for de som faller i 15% eller lavere skattebrakett.

Det betyr for de med skattepliktig inntekt på rundt $ 37, 950 for singler og $ 75, 900 for gifte, ved å administrere kapitalgevinster kan du være i stand til å betale svært lite skatt på dine investeringsgevinster.

For eksempel, anta at et ektepar har $ 50, 000 av skattepliktig inntekt. De kunne innse ytterligere $ 25 900 på langsiktige kapitalgevinster og betale ingen skatt på gevinsten. Å realisere gevinst i år hvor du vil betale ingen skatt på gevinst er en av de få måtene å tjene skattefri investeringsinntekt.

Skattefrie gevinster er ikke tilgjengelige for alle. De som har 25% til 35% marginalrente vil betale 15% på gevinster og kvalifisert utbytte, og de som har høyeste marginalrente, betaler skatt på gevinster og kvalifisert utbytte med 20%.

AMT

AMT (Alternativ Minimumskatt) er en parallell skattberegning som bruker et annet sett med regler. Det legger tilbake noen elementer i skatteberegningen. Hvis du skylder mer under AMT-regler enn under de vanlige skattereglene, må du betale det høyeste beløpet. I henhold til AMT-reglene, hvis din skattepliktige inntekt er mindre enn det angitte unntaksbeløpet, gjelder ikke AMT. For singler, i 2017 er fritaket $ 54, 300; For ekteskap er det $ 84, 500.

Skatteregler for høyinntektsvinnere

La oss ta en titt på noen av de skattemessige regler som nå gjelder for de med høyere inntekter.

Medicare Surtax på fortjent inntekt -

• Dette er en skatt som fungerer akkurat som nåværende lønnsskatt (FICA skatt). Det er en. 9% skatt på arbeidsinntekt som gjelder for arbeidsinntekt på over $ 200 000 for singler og $ 250 000 for marrieds.
  Medicare Surtax på Investeringsinntekter
• - Denne avgiften blir noen ganger referert til som "NIIT" eller Net Investment Income Tax. Det er en skatt på 3,8% som gjelder investeringsinntekter dersom din justerte bruttoinntekt overstiger $ 200 000 for singler og $ 250 000 for marrieds.
  Hvis du lager for mye penger, vil du ikke kunne bruke alle dine spesifiserte fradrag og unntak. Slik fungerer det: Hvis du er singel med justert bruttoinntekt (AGI) på $ 261, 500 per år, eller gift innlevering sammen med AGI på $ 313, 800 eller mer, mister du 2% av dine personlige unntak for hver $ 2, 500 over grenseverdien, og 3% av spesifisert fradrag i den utstrekning din AGI overstiger grensen.
• AMT for High Earners - AMT er mest sannsynlig å påvirke singler med inntekter på rundt $ 200 000 - $ 350 000 og ektepar med inntekter på $ 250 000 til $ 475 000. (Du kan være mer sannsynlig å måtte betale AMT-skatt hvis du har en stor familie med mange avhengige som du hevder, betale høy statsskatt, høy eiendomsskatt, eller ha store diverse spesifiserte fradrag.) Bruk av skattesatser mens du fortsatt Lagre I vårt eksempel øverst i denne artikkelen av en enkelt skattebetaler, la oss anta at personen ikke gjorde noen bidrag til en pensjonsplan. Anta at de begynte å bidra med $ 2 000 til en tradisjonell IRA eller selskapets 401 (k) plan. Den første $ 100 sparer dem skatt på 28% rate; så i dette eksemplet, det reduserer deres skatteregning med $ 28. De neste $ 1, 900 sparer dem skatt på 25% -raten, så det vil spare dem $ 475. Deres $ 2 000 fradragsberettigede IRA-bidrag reduserte deres skatteregning med $ 503.
  Anta nå at denne personen mistet jobben sin delvis gjennom året; nå ble deres skattepliktige inntekt forventet å være om lag 25 000 dollar. Kanskje de fortsatt har penger i besparelser de kunne flytte til en IRA, men gjør det så mye fornuft nå? Det samme IRA-bidraget ville bare spare dem skatt på 15% -kursen, slik at det ville redusere skatteavgiften med $ 300. Kanskje en Roth IRA ville gi mer mening.
• Hvis inntektene dine varierer hvert år (for eksempel de som jobber på provisjon), bør du vurdere å bruke din forventede skattebrakett for å finne ut hvilken type konto som skal finansieres hvert år.Denne beslutningen bør også bli revidert dersom du leter til pensjon. Som du tjener mindre, kan det ikke være fornuftig å fortsette å trekke fradragsberettigede bidrag. Mens du gjør din skatteplanlegging, bør du også se om du har investeringsinntekter som kan flyttes for å redusere den samlede årlige skatteregningen. Bruk av skattesatser mens du planlegger pensjonsinntektene dine

Skatteplanlegging blir mer komplisert når du begynner å planlegge pensjonsinntekt. Hver uttak du tar fra en tradisjonell IRA er skattepliktig inntekt, og når du slår 70 1/2, må du ta uttak. For å gjøre tingene mer komplekse, påvirker alle dine samlede inntektskilder inntektene hvor mye av inntektene dine vil bli belastet. Å få profesjonell hjelp i denne fasen kan spare penger.