Kontoer Mottakelig dekning for virksomheten din

Tap av kundefordringer kan ødelegge et lite selskap. Hvis en brann eller annen fare ødelegger faktureringsoppføringene, kan et firma ikke være i stand til å samle inn penger det skyldes av kundene. Heldigvis kan bedrifter redusere slike tap ved å kjøpe kundefordelingsdekning . Denne dekning beskytter et selskap mot økonomiske tap som skyldes skade på kundefordringer. Følgende eksempel viser hvorfor denne dekningen er viktig.

Eksempel

Glen eier Glen Glassworks, et selskap som selger glassprodukter som vinduer og terrassedører. Virksomheten har vært god, og selskapet har tiltrukket seg mange nye kunder. Firmaet erstattet sitt papirbaserte regnskapssystem med en datastyrt en for noen år siden. Alle kunderegnskap lagres på en datamaskin i Glen kontor. Hver kunde faktureres innen en uke fra datoen arbeidet er fullført. Selskapet sender fakturaer via e-post, med mindre en kunde krever en papirfaktura sendt via U. S. Postal Service. Mens noen av Glens kunder betaler raskt, tar andre uker eller måneder å betale. Selskapet kan til enhver tid ha opptil $ 50 000 i utestående fakturaer.

Sent på en natt bryter vandaler inn i Glen kontor og dumper vann på selskapets datamaskin. Vannet skader datamaskinen og ødelegger alle Glens regnskapsposter. Glens kontorleder har ikke støttet selskapets datafiler i måneder.

Det vil derfor være vanskelig, om ikke umulig å rekonstruere regnskapsfiler på nåværende kunder. Uten disse postene kan Glen Glassworks ikke samle inn pengene de skylder. Tapet av kontantstrømmer kan forvirre selskapet og truet evnen til å overleve.

Ikke det samme som handelskredittforsikring

Dekningen som er forklart i denne artikkelen, er ikke det samme som handelskredittforsikring.

Sistnevnte dekker økonomiske tap som en bedrift opprettholder fordi kundene ikke har foretatt betalinger i henhold til kredittbetingelsene. Handelskredittforsikring dekker mislighold av kunder som ikke klarer å betale penger de skylder på grunn av konkurs, kontantstrømproblemer, eierskapskifte eller annen grunn. Handelskredittforsikring kalles iblant debitordekning, men det er ikke dekningene som er beskrevet nedenfor.

Påkrevd påkrevd

De fleste kommersielle eiendomspolicyer dekker ikke økonomiske tap som skyldes skade på kundefordringer. Dette skyldes at kontoer ikke kvalifiserer som "dekket eiendom". Kontoer er vanligvis oppført under seksjonen Egenskaper ikke dekket. Tap som skyldes skade på kundefordringer kan imidlertid dekkes av en påtegning.

Dekket tap

Dekning av kundefordringer dekker vanligvis følgende typer tap:

• Summen skyldes fra kunder som du ikke kan samle: Dette er penger du ikke kan samle fordi dine poster over hvilke kunder skyldes at du har blitt skadet eller ødelagt av en dekket fare.
• Renteavgift på et lån du har oppnådd for å kompensere summene du ikke kan samle: Hvis du ikke klarer å samle inn penger som kundene dine skylder deg, kan du bli tvunget til å få et lån for å gjøre opp for tapte midler. I så fall skal forsikringen dekke kostnadene ved renter.
• Samlingskostnader som overstiger de normale oppkostnadskostnadene som er nødvendige på grunn av tapet: Nesten alle virksomheter påløper rutinemessige kostnader for å samle inn penger fra kunder. For eksempel kan din regnskapsfører stå for noen timer hver måned og minne kundene om at betalinger skal betales. Kundefordringer dekker utgifter som er over dine normale kostnader, og det er et direkte resultat av tap. Et eksempel er kostnaden ved å ansette en midlertidig arbeidstaker for å bistå med innsamlingsprosessen etter at et tap har skjedd.
• Andre rimelige utgifter du pådrar seg for å gjenopprette dine fordringer: Denne catch-all-klausulen dekker eventuelle andre kostnader du opprettholder, bortsett fra de som er beskrevet ovenfor, for å gjenopprette dine fordringer. For eksempel ansetter du en konsulent som er ekspert på å gjenopprette tapte regnskapsposter.

Dekkskader

Driftsfordelingen er vanligvis gjenstand for en rekke ekskluderinger som er oppført i anbefalingen. Disse er forskjellig fra de som gjelder for bygninger og personlige eiendommer. Her er noen utelukkelser som ofte finnes i tilgodehavende påtegninger.

• Krig, regjeringens handling og kjernefysisk fare: Disse unntakene kan inkludere antidlertidig årsakssammenheng.
• Uærlighet: Utelukker uærlige handlinger begått av deg, dine ansatte eller bedriftsledere.
• Forfalskning av poster: Ekskluderer endring eller forfalskning av poster når formålet er å skjule det faktum at noen tok, holdt tilbake eller ga penger til noen andre i strid med loven.
• Bokføring eller faktureringsfeil: Ekskluderer tap som skyldes regnskaps- eller faktureringsfeil.
• Elektrisk eller magnetisk skade: Ekskluderer skade på elektroniske data forårsaket av elektrisk forstyrrelse eller sletting. Enkelte retningslinjer utelukker også skader forårsaket av programmeringsfeil, feildatabehandlingsutstyr eller strømavbrudd.
• Tap basert på Records-revisjon: Ekskluderer tap som krever en regnskapsrevisjon eller beholdningsberegning for å bevise at den eksisterer.

Hvordan tap beregnes

Når kundefordringer er skadet, kan en bedrift ikke finne ut hvor mye kundene skylder. Dette var tilfellet med Glen Glassworks. Vandaler ødela firmaets regnskapsposter, og ingen sikkerhetskopier var tilgjengelige. Kundefordringer pålegger hvordan tap beregnes i denne situasjonen. Måten tapene vurderes på kan variere litt fra en godkjenning til en annen, men de fleste forsikringsselskaper følger de samme generelle trinnene.

For det første vil forsikringsselskapet beregne din totale kundefordring for tolvmånedersperioden før tapet. Det vil da dele dine årlige fordringer med tolv.Resultatet er gjennomsnittlige månedlige fordringer. Antag for eksempel at dine fordringer på fordringer er ødelagt av en brann 1. januar 2017. Forsikringsselskapet legger opp fordringene dine for perioden 31. desember 2015 til 31. desember 2016, og deler deretter tallet med tolv. Hvis de årlige fordringene dine er $ 1 million, er månedlig gjennomsnittet ditt $ 83, 333.

Neste vil forsikringsselskapet vurdere om normale svingninger i virksomheten din førte til at fordringene dine er høyere eller lavere enn det månedlige gjennomsnittet på datoen for tapet. Mange selskaper genererer høyere salg på enkelte tider av året og lavere salg på andre tidspunkter. Forsikringsselskapet vil vurdere tidspunktet for tapet, og øke eller redusere det månedlige gjennomsnittet tilsvarende.

Fradrag

Når forsikringsselskapet har beregnet dine justerte månedlige fordringer, vil det trekke noe av følgende som gjelder:

• Kontoer ikke tapt: Forsikringsselskapet gir ingen betaling for kundefordringer som har ikke gått tapt.
• Kontoer som er gjenopprettet eller samlet: På samme måte har forsikringsgiveren ikke råd til betaling for kontoer som du har kunnet gjenopprette eller samle inn.
• Skulder: Forsikringsselskapet vil trekke fradrag for dine normale tap. Dette er gjeld du ikke kunne ha samlet selv om tapet ikke hadde skjedd.
• Unearned Interesse: Forsikringsselskapet vil trekke rentegodtgjørelser og serviceavgifter som du ikke kan samle inn fra kundene fordi dine fordringer har blitt ødelagt.

Andre bestemmelser

Det mest forsikringsselskapet ditt betaler for tap under kundefordelingen er grensen som vises i endringen. Grensen gjelder for hver forekomst.

Hvis du gjenoppretter en del av et tap betalt av forsikringsselskapet ditt, må du returnere pengene til forsikringsselskapet ditt. For eksempel, anta at forsikringsselskapet har betalt deg $ 50 000 for kontoer du ikke klarer å samle inn fordi en brann har ødelagt faktureringsoppføringene dine. En kunde betaler deg deretter $ 5 000 for arbeid du utførte. Hvis beløpet kunden skylder deg, var inkludert i $ 50 000 forsikringsbetalingen, må du returnere $ 5 000 til forsikringsselskapet ditt.

Utvidede dekningstester

Mange forsikringsselskaper inkluderer kundefordringsforsikring som en del av en "utvidet dekning" påtegning knyttet til en eiendomspolicy. Denne forsikringen kan ikke være ekvivalent med dekning som tilbys ved særskilt tilgodehavende påtegning. For det første kan det være underlagt alle unntakene som gjelder bygninger og personlig eiendom. For det andre vil en sublimit sannsynligvis søke, og det er sannsynligvis lavt. Videre er sublimitten en del av (ikke i tillegg til) forretningsmessig eiendomsgrense.