Kanadiske inntektsskatt og småbedrifter

Bruker du en kanadisk liten bedrift? Denne veiledningen presenterer all informasjon du trenger å vite om å forberede og arkivere kanadisk inntektsskatt, hvorav virksomhetsutgifter kvalifiserer som legitime kanadiske inntektsskatt fradrag gjennom detaljer om å fullføre T1 Personal og T2 Corporate Income Tax Returns.

Hvilken kanadisk skatt på inntektsskatt trenger du for din småbedrift?

Selvangivelsen du trenger for å fullføre og arkivere for småbedrifter, avhenger av hvordan virksomheten din er strukturert.

Hvis virksomheten din er en eneboliger eller et partnerskap, rapporterer du bedriftens inntekter på din personlige inntektsskatt for T1. Din småbedrift er du, så å si, og T1-avkastningspakken inneholder formular T2125 (Erklæring for næringsliv eller profesjonell virksomhet), som du vil bruke til å rapportere virksomheten din.

Hvis din småbedrift er innlemmet, rapporterer du bedriftens inntekter på en T2-bedriftsomsetning. Lovlig er din innlemmede småbedrift en egen enhet, og den må fullføre og legge inn sin egen kanadiske avkastning. (Merk at du som en annen egen juridisk enhet også må fylle ut og legge inn egen egen T1 personlig inntektsavkastning.)

Hvilke forretningskostnader er legitime kanadiske inntektsskattavdrag?

Før du setter deg ned for å fullføre din kanadiske inntektsavkastning eller ta din avkastning og alle dine relevante skjemaer og dokumenter til din regnskapsfører, er det nyttig å vite hvilke virksomhetsutgifter som kan kvalifiseres som kanadiske inntektsskatt og som ikke gjør det

• Maksimere virksomheten din Inntektsskatt Fradrag - Denne første avgiften for å gjøre deg klar til å sende din kanadiske inntektsskatt dekker å holde oversikt over dine kvitteringer, inntektsskatt fradrag knyttet til kostnadene ved å gjøre forretnings- og skattemessig fradrag for hjemmebaserte virksomheter.
• Flere måter å maksimere virksomheten din Inntektsskatt Fradrag - Lær reglene for kjøretøysomkostninger, reiserelaterte utgifter, ansett barnet ditt eller din ektefelle, annonseringskostnader og typen forretningskostnader som faller inn i Canada Revenue Agency 's' andre ' kategori.
• Den kanadiske næringsutgiftsindeksen gir en rask måte å finne ut om en bestemt forretningsomkostning kvalifiserer som et legitimt kanadisk skattefradrag og hva reglene gjelder for å kreve den spesielle virksomhetsutgift.

Hjembasert kanadisk inntektsskatt Fradrag

• Hjemsvedlikehold og eierskap Inntektsskatt Fradrag - Å være en hjemmebasert bedriftseier har noen kanadiske inntektsskattfordeler. Forretningsutgifter knyttet til vedlikehold av hjemmet og hjemmeeierskap er to vanlige typer virksomhetsutgifter som hjembaserte bedriftseiere overser.
• 6 hjemmebaserte inntektsskattavdrag du ikke vil savne - mens disse seks kanadiske inntektsskattene ikke er de eneste virksomhetsutgiftene du kan hevde hvis du driver en hjemmebasert virksomhet som kvalifiserer , de er "de beste" når det gjelder å redusere mengden av inntektsskatt du skylder.
• Beregning av hjemmebasert virksomhet Skattefradrag forklarer reglene for å kreve utgifter til bruk for hjemmet og hvordan du beregner beløpet for fradraget dersom hjemme-basert virksomhet er kvalifisert.

Andre kanadiske inntektsskatteduksjoner du bør vite om

• Capital Cost Allowance - Ingen diskusjon om kanadisk inntektsskatt og små bedrifter vil være komplett uten å nevne Capital Cost Allowance (CCA). Lær hvordan du beregner CCA her, og hvordan du får mest ut av kapitalkostnadskravet her.
• RRSPs - Registrerte pensjonsoppsparingsplaner er den beste kanadiske inntektsskatteduksjonen for kanadiske småbedrifter som er strukturerte som eneboliger eller partnerskap. Finn ut hva RRSP-bidragsgrensene er, og hvordan du kan bruke RRSP-bidragene dine for maksimal inntektsskatt.
• SR & ED - Mange små bedrifter er under inntrykk av at Skatteinnsats for forskning og utvikling er noe som bare større eller innlemmede bedrifter kan bruke som ikke er sant. SR & ED Skattekredittprogrammet kan også gjelde for din småbedrift.
• Gaver til ansatte som kanadiske inntektsskatt Fradrag - Hvis du er den sjenerøse typen arbeidsgiver som gaver dine ansatte, vil du gjerne lese denne delen på inntektsskattreglene for gifting.

Kanadiske inntektsskatt artikler for gjør-det-selv folk

• Din første virksomhets inntektsskatt returnerer gir informasjon om hvordan du fyller ut T1 Personlig avkastning, den kanadiske inntektsavkastningen du trenger å fullføre og fil hvis din Virksomheten er strukturert som eneselskap eller partnerskap.
• Hvis du eier et selskap som driver virksomhet i Canada, kan du se Corporate Tax Canada Guide for å lære detaljer om hvordan du lager og legger inn bedriftsskatt, inkludert de nåværende selskapsskattesatsene, som kan bruke T2 Short Return, når Bedriftsskatt skyldes og mer.
• Top Canadian Software Software Programmer presenterer hva jeg anser som den beste skatteprogramvaren for små bedrifter. De fleste av disse kan brukes til å fullføre T2 selvangivelser, samt T1 personlig inntektsskatt.
• Spørsmål kommer alltid opp når du jobber med din inntektsskatt. Disse kanadiske inntektsskatt FAQs for små bedrifter gir svar på spørsmål som spenner fra hvordan å ha en bedrift som ikke har gjort penger i det aktuelle skatteåret, påvirker virksomheten din gjennom hva du skal gjøre hvis du ikke kan betale den kanadiske inntektsskatten du skylder.

Hvis en regnskapsfører forbereder din kanadiske inntektsskatt

Mange små bedrifter foretrekker å ha en regnskapsfører eller annen sertifisert skatteforhandler fullføre sine kanadiske inntektsavkastninger for dem i stedet for å gjøre dem selv. Ekspertise og spare tid er to åpenbare grunner, men å ha en skatteselskaps "segl" på småbedriftens kanadiske selvangivelse kan også spare bekymring.

• Første ting først, hvis du velger å ta denne ruten. Lær hvordan du finner en god regnskapsfører hvis din småbedrift ikke allerede har en.
• Bare å ta en skuff full av ulike dokumenter til revisor er en veldig dårlig (og dyr) ide. Få dine skatteoppføringer Klar for din regnskapsfører forteller hvilke dokumenter din regnskapsfører eller annen sertifisert skatteforhandler virkelig trenger.

Artikler for de som fullfører kanadiske corporate tax returns

• Den kanadiske Corporate Tax Guide er din one-stop skatteinformasjon side hvis du driver et selskap i Canada. Det gir detaljer om hvordan du skal forberede og filere bedriftsskatt, inkludert nåværende bedriftsskattesatser, som kan bruke T2 Short Return, når selskapsskatt skyldes og mer.
• Skattemessig, ikke alle kanadiske selskaper er skapt like. Her er de forskjellige typer selskaper i Canada som de relaterer til kanadisk bedriftsskatt.
• Topp kanadiske skatteprogrammer inkluderer kanadisk skatteprogramvare som kan hjelpe deg med å fullføre og sende inn T2 Corporate Tax Return, hvis du ønsker å gjøre din egen kanadiske bedriftens selvangivelse.

Skal du inkorporere din småbedrift?

Redusert ansvar (sammenlignet med en eneboliger eller et partnerskap) og bedriftsskattfordeler er to av de vanligste årsakene til å velge bedriftens forretningsform. Men er det det riktige valget for din småbedrift?

• Først må du lese gjennom fordelene og ulemper ved innlemmelse og se om fordelene oppveier ulempene i ditt tilfelle.
• Ta en titt på Corporate Tax Advantages av Canadian-Controlled Private Corporation. Hvis du skal innlemme, er dette typen kanadisk selskap du vil ha skattemessig.

Arkivere din kanadiske inntektsskatt

Når du har en regnskapsfører eller annen profesjonell inntektsskattprodusent, fullfører du din kanadiske inntektsavkastning for deg, er det vanlig for ham eller henne å også registrere inntektsskattformularene for deg som vi vil. Hvis du sender inn din kanadiske inntektsskatt, tilbyr Canada Revenue Agency flere forskjellige alternativer.

• Personer (de som legger inn T1 personlige inntektsskatt) kan sende inntektsavkastning elektronisk via Netfile hvis de oppfyller vilkårene. (Efile er versjonen av Netfile som brukes av skattemyndighetene.) Elektronisk arkivering er også tilgjengelig for bedrifter.
• Enkeltpersoner kan også sende eller levere leveringsavkastningen til det aktuelle skattekontoret for Canada Revenue Agency.

Internett-filing av T2 (Corporate) Skattedekning

Som de fleste bedrifter allerede bruker kommersiell skattebehandlingsprogramvare, har CRA implementert obligatorisk Internett-filing for selskaper med en bruttoinntekt på over $ 1 million (selv om alle selskaper oppfordres til fil elektronisk). De eneste unntakene er forsikringsselskaper, noen utenlandske selskaper, og andre med unike rapporteringskrav.

Bruttoinntekter er hentet fra GIFFs (generelle indeks for finansiell informasjon) linjeelementer fra regnskapet:

Bruttoinntekter = linje 8299 (Totalinntekt) + linje 9659 (Total Farm Revenue)

Et selskap med forbehold om Obligatorisk Internett-arkivering kan fortsatt sende inn en papirrekkefølge; CRA vil imidlertid vurdere en $ 1000 pålegg for ytterligere behandling.

Bruke CRA Online-kontoer

CRA tilbyr online-kontoer for bedre å holde oversikt over skatteinformasjonen din om virksomheten er innlemmet eller ikke. Se Canada Revenue Agency Online-kontoer for bedrifter for mer informasjon, inkludert hvordan du registrerer deg.

Gjør neste års kanadiske inntektsskatt laster

• Mens de fleste av oss anser at forretningspostadministrasjonen skal skje, og har en tendens til å gi den en lav prioritet, gjør god rekordbehandling ikke bare vårt arbeidsliv lettere, men kan gi oss ekte stressavlastning på skattetidspunktet. Her er 7 måter å lage oversikt over.
• Det er lovlige måter å redusere mengden kanadisk inntektsskatt som din småbedrift har til å betale hvert skatteår, men du må gjøre noe for å få det til å skje. Kom i gang med 8 skattestrategier for å maksimere inntektsskatteduksjoner.