FDIC Insurance, Revocable Trusts og Estates

Med det siste utbruddet av bankbrudd har det vært mye forvirring om hvor mye forsikringsbeskyttelse som tilbys til bankkonti i FDIC-forsikrede banker. I kombinasjon med dette er forvirrende regler som gjelder for tillit og eiendomskontoer. Som svar, den 26. september 2008, utstedte FDICs styre en midlertidig ny regel som gjelder for dekning som tilbys til "Revocable Trust Accounts." Sammen med denne nye regelen kommer den etterlengtede, permanente økningen i FDIC-forsikringsdekning fra $ 100 000 til $ 250 000 per innskyter, per forsikret institusjon for hver konto eierskapskategori som ble inkludert i Wall Street Reform og Consumer Protection Act, inngått lov av president obama 21. juli 2010.

FDICs definisjon av "Revocerbar tillitskonto" inkluderer uformelle tillitskontoer, inkludert betalbar ved døden eller POD-kontoer, i-trust-for eller ITF-kontoer og Totten Trust-kontoer, samt formelle kontoer som eies av forvalteren til en tradisjonell Revocable Living Trust.

Den gamle regelen om Revocable Trust Accounts forutsatt følgende:

Kontoer var forsikret opp til $ 100 000 per "kvalifiserende" mottaker "utpekt av eieren av kontoen.

Kvalifiserende begunstigede ble definert som kontoinnehaverens ektefelle, barn, barnebarn, foreldre og søsken.

Flere kontoeiere mottok dekning separat for hver eier, per kvalifisert mottaker.

1. Dekning per kvalifiserende mottaker var tilgjengelig på Revocable Trust Accounts separat fra dekning som tilbys i forbindelse med andre kontoer holdt i andre eierskapskapasiteter (for eksempel i enkelte eller fellesnavn) hos samme FDIC-forsikrede bank.
3. En konto ble bare dekket hvis den oppfylte tre krav: (1) Tittel måtte inneholde begrepet POD, ITF eller Revocable Trust, eller et lignende begrep som indikerer en hensikt om at kontoen ville passere til tillitsmottakerne etter eierens død; (2) Hver mottaker måtte være en "kvalifiserende mottaker" som definert ovenfor; og, (3) For POD-kontoer måtte mottakerne spesifikt oppføres i kontooppføringene, mens mottakerne av en formell Revocable Living Trust ikke måtte listes opp.
4. Ved å avgjøre dekning, var det nødvendig å forstå hver mottakeres fordelaktige interesse i Revocable Trust, enten det var en engangsbelønning, et livsboendom eller en likeverdig eller ulik andel av gjenværende tillit.

Alle midler som en eier holdt i både formelle Revocable Living Trust-kontoer og POD-kontoer som betegnede de samme mottakerne, ble samlet for FDIC-formål og forsikret bare til de maksimale gjeldende dekninggrensene.

1. Sammendrag av den nye regelen om FDIC-forsikring og Revocable Trust-kontoer
2. FDIC hadde flere mål med hensyn til utgivelsen av den nye midlertidige regelen:
3. For å forenkle regelen slik at det ville være lettere for bankansatte og forbrukere å forstå og anvende.

For å eliminere kravet om at en mottaker er en "kvalifiserende mottaker".

For å eliminere kravet om å se på den faktiske fordelaktige interessen til hver mottaker av Revocable Trust for kontoer verdsatt til $ 500 000 eller mindre.

1. For å angi rimelige begrensninger for dekning for tillitskontoer som har mer enn fem forskjellige mottakere, og hold mer enn $ 500 000.
2. Som følge av dette beholder den nye midlertidige regelen alle funksjonene i den gamle regelen som er nevnt ovenfor med Tre viktige unntak:
3. Mottakere trenger ikke lenger å være "kvalifiserte mottakere." I stedet tilbys alle mottakere som er oppkalt i Revocable Trust, så lenge mottakeren er en naturlig person, eller en veldedighet eller annen ideell organisasjon.
4. For kontoer med totalkostnader på $ 500 000 eller mindre, er dekning bestemt uten at det er nødvendig å fastslå hver mottakeres fordelaktige interesse i Revocable Trust (inkludert livsforsikringer som får $ 250 000 av dekning).

Dekningen er begrenset til Revocable Trusts som har mer enn fem forskjellige mottakere og kontoer som holder mer enn $ 1 000 000.

1. Hvor mye FDIC-forsikringsdekning mottar eiendomsbankregnskap?
2. Hvis du er en personlig representant for en sannsynlig eiendom, er det din fidusiære plikt å forstå hvordan FDIC-regler gjelder for eiendomsmegler som holdes i FDIC-forsikrede banker. Mens du ville tro at, på samme måte som en tillitskonto, ville en eiendomskonto være forsikret på en mottakerbasis, dette er ikke tilfelle. I stedet er eiendomsbankkontoer bare forsikret opp til det nåværende maksimale beløpet på $ 250 000.
3. Så hvis eiendommen ikke kommer til å lukkes når som helst snart og kontanter i banken overstiger $ 250 000, bør du vurdere å spre kontanter mellom flere forskjellige banker eller ved bruk av CDARS-programmet for å beskytte godsets penger fullt ut.

Bruk FDICs "Edie Estimator" til å bestemme dekningene dine

Selv om den midlertidige nye regelen forenkler beregningen av dekning for Revocable Trust-kontoer i mange henseender, kan det være forvirrende å finne ut det hele ut. For å hjelpe forbrukerne med å avgjøre dekning, har FDIC-nettstedet et verktøy som heter "Edie the Estimator", som vil beregne dekningene du vil motta på individuelle, tillit og virksomhetsregnskap holdt i FDIC-forsikrede institusjoner.