Betal Inntektsskatt som uavhengig Entreprenør i Canada

Å bli en uavhengig entreprenør i Canada har mange fordeler, men det setter deg i stand til å anslå og regissere inntektsskatt på en jevnlig planlagt måte som diktert av Canada Revenue Agency (CRA). "Hvordan betaler jeg inntektsskatt som en uavhengig entreprenør i Canada?" er et vanlig spørsmål for nye entreprenører.

Hvis du er en typisk entreprenør (eller en hvilken som helst slags bedriftseier), er en av de vanskeligste tingene med skattesituasjonen din variasjon i inntektene dine.

Hvis inntektene varierer fra måned til måned, vil du være spesielt interessert i å lese svaret på dette spørsmålet, hvor en metode som en liten bedriftseier kan bruke til å estimere deres skatteregning presenteres.

Reader Question:

Jeg er gift og en mor på tre. Jeg jobber for noen som kaller meg en uavhengig entreprenør. Det er mitt ansvar å betale min egen skatt og jeg vet ikke hvor jeg skal begynne.

Min mann bringer hjem $ 495. 00 en uke etter skatt og han hevder barna. Jeg gjør hvor som helst fra $ 400 en uke til $ 800 en uke før skatt og har ingen anelse om hva jeg burde sette til side. Jeg har et tap og mister søvn over dette. Jeg vil ikke gjøre noe galt.

Signert: Veldig forvirret

Svar:

Ikke vær. Det er ikke en uavhengig entreprenør som bestemmer hvordan du betaler din inntektsskatt, men din juridiske form for bedriftseierskap.

Hvis virksomheten din ikke er innlemmet, e. g. du er enten eneeier eller er i et partnerskap, er virksomhetsinntekter og utgifter enkelt innspilt i en egen form (T2125) som er en del av din vanlige T1 personlige avkastning (Dette Business Expenses Index viser mange vanlige virksomhetsutgifter og forklarer inntektene skattefradragsregler som gjelder for hver utgift.).

Din virksomhetsinntekt minus forretningsutgifter avgjør om du har en fortjeneste eller et tap for året. Hvis du har en fortjeneste, blir det lagt til din andre inntekt; Hvis du har et tap, blir det trukket. (Dette er en av de mange fordelene ved å starte en bedrift på siden - tap i de første årene av virksomheten kan skrives av mot vanlig sysselsetting eller annen inntekt.

Se påløpskostnader ved et tap på kanadiske skatter.)

Artikkelen Din First Business Income Tax Return vil lede deg gjennom prosessen med å fullføre T1-avkastningen.

For å lære mer om bedriftsutgifter etc., se kanadiske inntektsskatt og småbedrifter.

Hvordan estimere hvor mye penger som skal legges til side for inntektsskatt.

Hvis dette er ditt første år i virksomheten, kan du omtrentlig beregne hvor mye penger du må sette til side ved å estimere inntektene og skattekonsollen.

• Hvis du har gjort 400 dollar i uken hele året, vil inntektene før skatt være 22 dollar, 400 - så fra det du har sagt er dette det laveste som din inntekt ville være.
• Hvis du har gjort $ 800 per uke hele året, vil inntektene før skatt være $ 44, 800, den høyeste inntekten din ville være.

Så vi kan anslå at inntekten din ville være i dette området, og bruk disse tallene for å se omtrent hvor mye skatt du vil betale ved å bruke Canada Revenue Agencys kanadiske skattesatser for enkeltpersoner som sier at (for eksempel) den føderale skatten Priser for 2017 er:

Skattesats	Skattebrakett
15. 00%	Opptil $ 45, 916
20. 50%	$ 45, 917- $ 91, 831
26. 00%	$ 91, 832- $ 142, 353
29. 00%	$ 142, 354- $ 202, 800
33. 00%	$ 202, 801 og over

I ditt tilfelle er både de lave og høye estimatene fortsatt innenfor 15% skattekonsollen, så du vil prøve å legge til side minst $ 3, 360 ($ 22, 400 x 15 %), og det ville være bedre hvis du kunne legge til side $ 6, 720 ($ 44, 800 x 15%) for å dekke din potensielle skatteregning.

Nå er det ikke så enkelt, fordi dette guesstimate ikke tar hensyn til provinsskatter, som varierer avhengig av hvilken provins du er i, eller det faktum at du antagelig vil ha ulike forretningskostnader og inntektsavdrag som vil senke nettoresultatet. Se provinsielle / territoriale skattesatser.

Husk at dette er estimater, og eventuelle overbetalinger eller underbetalinger vil bli sortert ut når du fullfører selvangivelsen din ved årsskiftet, men å sette bort disse beløpene vil sikre at du ikke får noen ubehagelige overraskelser på skatte tid .

Etterfølgende skatteår

Etter ditt første år i virksomheten (og din første avkastning), vil du bli pålagt å betale skatt i kvartalsvise rater. CRA vil sende deg meldinger hvert kvartal som angir hvor mye skatt du må betale basert på forrige års forretningsinntekt.

Vær oppmerksom på at disse kun er estimater. Hvis bedriftens inntekt øker kraftig i løpet av året, og du fortsetter å betale kun beløpet som er oppgitt på avdragsbevisene, kan du komme opp med en betydelig skatteregning når du legger inn årlig avkastning. For å unngå dette sjokket kan du øke kvartalsbetalingene ved å anslå årlig skatteregning basert på økt forretningsinntekt.

Omvendt, dersom bedriftens inntekter faller drastisk i løpet av året, kan du redusere kvartalsbetalinger. Ellers vil overbetalingen bli refundert på skattetidspunktet.

Etter hvert skatteår oppdaterer CRA den estimerte skatten for det følgende året, og dette gjenspeiles i kvartalsbetalingene.

Lær mer om kanadisk inntektsskatt:

• Hvordan påvirker freelancing din kanadiske inntektsskatt?
• Kanadisk skatt og din virksomhet
• Guide til kanadiske lønnsavdrag
• De mest oversett skatteavdrag for kanadiske små bedrifter