Trekker helseforsikring på inntektsskatt tilbake

Det er alltid hyggelig å få en skattepause for noe du har lite eller ikke noe valg om å betale uansett. Bære helseforsikring er obligatorisk i henhold til lov om rimelig omsorg, i hvert fall hvis du ikke vil betale en skattestraff og for tiden.

Selv om denne straffen ikke er fradragsberettiget, kan noen skattebetalere trekke kostnaden av de helsepremiepremier de betaler. Kvalifikasjonsregler er avhengig av om du er en ansatt eller selvstendig næringsdrivende, og om du har betalt for din forsikring ved å bruke før skatt eller etter skatt.

Det kan også avhenge av om du tar standardfradrag eller spesifiser.

Fradrag for medisinsk utgift

Kostnader for helseforsikring er inkludert i utgifter som er berettiget til fradrag for medisinsk utgift. Du må spesifisere for å ta dette fradraget, og det er begrenset til summen av de totale kostnadene som overstiger 10 prosent av din justerte bruttoinntekt. Dette er svært ufordelaktig matematisk med mindre du har betydelige andre medisinske utgifter i tillegg til forsikringspremier. Du kan inkludere disse for å hjelpe deg å komme over terskelen.

Her er et eksempel: Hvis AGI er $ 60 000 og du har betalt $ 6 000 i premier i løpet av skatteåret, kan du ikke trekke premiene dine - 10 prosent av $ 60 000 er $ 6 000, slik at du ikke betalte noe som overstiger 10 prosent av AGI. Men hvis du også har betalt $ 3 000 i uforsikrede medisinske utgifter, har du nå brukt en samlet sum på $ 9 000, som er $ 3 000 mer enn din 10 prosent-terskel.

Du kan derfor hevde at hele $ 3 000 som skattefradrag.

Terskelen på 10 prosent var bare 7,5 prosent før 2013 da den økte. Likevel forblir det på 7,5 prosent for skattebetalere som var 65 år eller eldre for en liten stund. Men per 31. desember 2106 må alle skattytere oppfylle terskelen på 10 prosent for å kunne kreve dette fradrag uavhengig av alder.

Den gode nyheten er at denne prosentdelen ikke gjelder for din totale inntekt, men bare for AGI. Dette er nummeret som er ankommet etter at du har tatt visse overordnede fradrag på den første siden av selvangivelsen din, og reduserer din totale inntekt. Over-the-line fradrag inkluderer ting som underholdsbidrag du har betalt, visse pensjonsplan bidrag, undervisning og student lån interesse. Din AGI vil vanligvis være mindre enn din samlede inntekt hvis du kan kreve noen av disse fradragene. For eksempel, kanskje du tjente $ 60 000, men du betalte din ex $ 16 000 i alimony. Din AGI er derfor ikke $ 44 000, ikke $ 60 000, og terskelen på 10 prosent faller til $ 4, 400.

Din AGI vises på linje 37 i skjema 1040 før du kommer deg rundt for å kreve spesifiserte fradrag eller standarden fradrag for innleveringsstatus.

En skattemessig fradrag i forhold til en skattelønn

Ansatte som betaler for helseforsikring med dollar før skatt, med lønnsfradrag, er ikke berettiget til å ta ytterligere fradrag for disse samme utgiftene. Sjekk betalstubene dine hvis du er usikker på hvordan du betaler for forsikring som er tilgjengelig gjennom din arbeidsgiver. Hvis fradrag for forsikring er gjort før , beregner arbeidsgiveren beløp på balansen, bruker du dollar før skatt.

Dette er ikke nødvendigvis en dårlig ting. Å betale for helseforsikring som lønnsavdrag før skatt er faktisk mer fordelaktig og vil sannsynligvis spare deg mer penger enn å ta det spesifiserte fradraget. Helseskatt før skatt reduserer din skattepliktig lønn, og inntektsskatt, trygdeavgift og Medicare skatt du må betale er en prosentandel av den skatteplikten. Så denne ansattes ytelse er faktisk tredobelt skattefri når din skattepliktig lønn reduseres med mengden av helseforsikringspremier. Det kan til og med være firedobbelt skattefritt dersom staten din tillater fordeler før skatt.

Fradrag dersom du er selvstendig næringsdrivende

Selvstendig næringsdrivende kan ta fradrag for helseforsikringspremier de betaler for dekning for seg selv og deres pårørende direkte på Form 1040 som en overordnet justering av inntekt .

Du kan angi summen av det du betalte på linje 29 på den første siden av selvangivelsen din. Det er en av de fradragene som kan redusere AGI din fra summen av bruttoinntekten din, og du trenger ikke å spesifisere fradrag for å ta det. Dette betyr at det ikke er begrenset av 10 prosent av AGI-regelen - du kan kreve hele det du bruker på premier, selv om du ikke kan legge til noen uforsikrede medisinske kostnader.

I sammendrag

Ansatte har nytte når helseforsikringspremier trekkes tre ganger uten skattefri avlønning uten noen av begrensningene i spesifisert fradrag. Selvstendig næringsdrivende kan trekke helseforsikring "over linjen" på den første siden av 1040-tallet, noe som også eliminerer besværet og begrensningene ved å spesifisere. Andre skattebetalere kan trekke ut kostnaden av helseforsikring som en spesifisert fradrag bare hvis deres generelle medisinske og dentalutgifter overstiger 10 prosent av deres justerte bruttoinntekter.

MERK: Skattelovene endres jevnlig, og du bør konsultere en skattemessig for det nyeste rådet. Informasjonen i denne artikkelen er ikke ment som skatteråd og er ikke erstatning for skatteråd.