Hvor skal du skrive inn pensjon og livrenteinntekter på skjema 1040

Forstå alle inntekter og inntekter for din opptjente og uopptjente inntekt og de ulike tilgjengelige skattefradragene kan være utfordring nok på skattetidspunktet. Etter at du har det nede, står du overfor å finne ut hvor du skal skrive inn alt på din selvangivelse. Inntekter fra pensjonsordninger går på første side.

Linje 16 i skjema 1040

Hvis du tok inntekt fra pensjoner og / eller livrenter i skatteåret, går den på linje 16 i skjema 1040.

Det er den enkle delen.

Linje 16 er delt inn i to kategorier. Plassen ved siden av 16a rapporterer brutto mengden fordelinger du mottok fra pensjoner og livrenter. Linje 16b rapporterer skattepliktige -delen av disse fordelingene. For eksempel kan du ha mottatt en distribusjon på $ 12 000 fra 401 (k) planen din, men bare $ 10 000 av det beløpet var skattepliktig. Bruttobeløpet på $ 12 000 vil derfor gå på linje 16a, og skattebeløpet på $ 10 000 går på linje 16b. Linje 16b er beløpet som bidrar til din samlede skattepliktige inntekt.

> 401 (k) planer

403 (b) <2>> Pensjonsfond som rapporteres på linje 16

Fordeler fra følgende kontoer er oppgitt på denne linjen i selvangivelsen: planer

• Statens pensjonsordning (CSRS)
• Pensjonssystem for føderale ansatte (FERS)
• Utenrikspensjonsplaner
• Offentlige 457 (b) planer
• Sparsommelsespensjonsplan
• Hva betyr > Ikke
• Få rapportert på linje 16

Du må ikke angi distribusjoner fra følgende typer kontoer fordi de går andre steder: Individuelle pensjonsregnskap (IRA) er rapportert på linje 15 i stedet.

Uførepensjon mottatt før du har nådd minimumsalderen for pensjonsytelser som fastsatt av arbeidsgiveren din, er rapportert på linje 7 som lønn i stedet.

Korrigerende fordeling av overskytende lønnsutskudd eller overskytende bidrag til 401 (k), 403 (b) eller 457 (b) pensjonsplaner er rapportert på linje 7 som lønn også.

• Slik utregner du den skattepliktige delen av pensjons- og livrenteinntekter
• IRS sier at betalingene dine er fullt skattepliktig hvis:
• "Du har ikke bidratt med noe eller ikke anses å ha bidratt med noe for pensjonen din eller livrente

Din arbeidsgiver har ikke avholdt bidrag fra din lønn, eller

Du har mottatt alle dine bidrag (din investering i kontrakten) skattefri i tidligere år "

• IRS sier også:" Du kan være i stand til å rapportere et lavere skattepliktig beløp ved å bruke den generelle regelen eller den forenklede metoden, eller hvis utelukkelsen for pensjonisttilstandsansvarlige gjelder. "
• Detaljer om generell regel finnes i publikasjon 939. Detaljer om den forenklede metoden finnes i publikasjon 575.Den forenklede metoden er funnet på side 28 i 2016-pdf-versjonen av instruksjonene for skjema 1040.
• Informasjon om skattebehandling av distribusjoner fra CSRS, FERS og Sparing Savings Plan finnes i publikasjon 721.

Du har også mulighet til å be IRS å beregne den skattepliktige delen av pensjonsfordelingen mot en avgift som kan endres periodisk. Se på side 77 i publikasjon 939 for å be om en IRS-avgjørelse, som er prosessen for at IRS skal avgjøre den skattepliktig delen.

Ring IRS for å fastslå dagens avgift. Hvis du bestemmer deg for å betale det og velger å spesifisere fradrag, er avgiften fradragsberettiget som en differensialt fradragsavgift som er underlagt 2 prosent av justert bruttoinntektsbegrensning.

Anbefalt prosedyre for inntasting av pensjonsinntekter på skjema 1040

Samle alle skjemaene dine 1099-R fra hver finansinstitusjon for året.

Separer 1099-R-setningene dine i to hauger: de hvor IRA-boksen er merket ved siden av boks 7, og de hvor IRA-boksen ikke er merket.

Forms 1099-R med en innsjekking i IRA-boksen rapporterer utbetalinger fra en individuell pensjonskonto. Denne informasjonen går på linje 15, slik at du kan sette disse til side for nå til du er klar til å legge inn denne inntekten.

• Forms 1099-R uten å sjekke i IRA-boksen rapporterer utdelinger fra pensjoner og livrenter. Dette er informasjonen som går på linje 16.
• Bruk det forenklede metoden regneark som finnes i instruksjonene for skjema 1040 for å beregne de ikke-skattepliktige (linje 16a) og skattepliktige (linje 16b) beløpene.
• Lag et bord for dine egne poster for å vise matematikken din. Tabellen skal se slik ut:
• Arbeidspapir for Form 1099-R hvor IRA-boksen ikke er merket
• Betalers navn
• Bruttofordeling fra boks 1

Avgiftsbeløp fra boks 2a
Skattemengde fra generell regning eller forenklet metode regneark	føderal inntektsskatt tilbakeholdt fra boks 4	statlig inntektsskatt tilbakeholdt fra boks 15	1.
			2.
			3.
	Subtotaler:
		Rapport om skjema 1040 linje 16a	Rapport om skjema 1040 linje 16b	Rapport om skjema 1040 linje 64	Rapport om skjema En linje 5a og på statens selvangivelse
Arkivering for skatteutvidelse - skjema 4868 - hva er skjema 4868? Arkiveringsskjema 4868 gir deg mer tid til å sende inn selvangivelsen din. Finn ut hvordan du gjør det og hvor mye mer tid du får. Hvor mye skatt skal jeg holde tilbake fra min pensjon? Før du starter en pensjon vil du finne ut om du skulle ha skatter holdt tilbake. Her ser du hvordan du ser på pensjonsfradrag. Hvor mye skal jeg legge til side for pensjon? Vet du hvor mye du skal spare for pensjonering? Her er fire tommelfingerregler du kan følge som retningslinjer for å komme i gang. Jo før jo bedre! Pensjonsplanlegging Redaktørens valg Opprett et budsjett for det nye året ved bruk av skatter, sparing, livsmetode 2025 Hvordan du lager et budsjett som fungerer for deg 2025 Sparsomme Tips for å lage et Bare Bones Budsjett 2025 Slik kopierer du etisk til suksess for Internett-bedrift 2025 Hvordan lage et budsjett du kan (virkelig!) Hold deg til 2025 Hvordan lage en blogg - Finn hosting og kom i gang 2025