Hvem skal jeg nevne som min IRA-mottaker? Fordeler og ulemper

Mange tror at en vilje kan utpeke hvordan deres IRA er utbetalt. Det er ikke sant. IRA-kontoer og andre typer pensjonskontoer som 401 (k) s, 403 (b) s og 457s, har en mottakerbetegnelse knyttet til dem.

Når du åpner disse kontoene, fyller du ut en mottakerbetegnelse, og det brukes til å spesifisere hvordan penger i den kontoen fordeles ved døden. Uansett hva du legger på mottakerens form, overgår det du har i din vilje eller din tillit (hvis du har tillit).

Hvis du ikke fyller ut mottakerens skjema eller fullfører det feil, vil standardavtalen i frihetsberegningen avgjøre hvem din IRA går til. En av de største feilene som er gjort på IRA og 401 (k) kontoer, er ikke riktig navngi en mottaker. Det er viktig å navngi mottakerne dine.

Her er viktige ting å vurdere når du bestemmer hvem du skal navn som din IRA-mottaker.

Fordeler med å oppgi en ektefelle som din IRA-mottaker

Din ektefelle er den eneste personen som kan arve din IRA og behandle den som om den er deres egen IRA. Fordelen med din ektefelle hvis de er oppkalt som din primære mottaker er fleksibilitet ved din død i hvordan de behandler IRA. De kan rulle den over til sin egen IRA eller la den være som en arvelig IRA. Ved å forlate det som en arvet IRA, kan de ta fordelinger etter behov.

Ulemper ved å oppgi en ektefelle som din IRA-mottaker

Når din ektefelle har arvet din IRA, kan de nevne hvem de vil ha som de etterfølgende begunstigede.

Hvis du har barn fra et tidligere ekteskap, er det primært om å navngi en ektefelle at ektefellen kan gifte seg og passere dine IRA-eiendeler til noen andre, og la barna dine gå ut.

Fordeler med å kjenne en tillit som din IRA-mottaker

Jeg ser ofte en form for tillit som er mottakeren av en IRA.

Det gjøres vanligvis for å beskytte eiendeler slik at en etterlevende ektefelle kan bruke dem etter behov, men vil ikke ha muligheten til å endre mottaker. Målet er å sikre at eiendeler går til barna.

Hvis du kaller en tillit som mottaker av din IRA, må tilliten utarbeides på en bestemt måte for at denne strategien skal være effektiv. Ofte ser jeg dette gjort feil, noe som kan føre til problemer som å tvinge IRA til å bli utbetalt på en akselerert plan i stedet for at hver mottaker har muligheten til å tegne det ut over deres forventede levetid.

Noen advokater vil utarbeide en spesiell kanal IRA-tillit for å administrere og distribuere IRA-eiendeler. Dette kan være en bedre strategi enn å kjenne en standard tilbakekallelig levende tillit.

Ulemper ved å kjenne en tillit som din IRA-mottaker

Den største sammenhengen jeg ser for å nevne tillit er en som jeg ser diskutert sjelden.Mange IRA-kontoer er ikke så store. Å kreve at en forvalter overvåker forvaltningen og fordeling av midlene, kan være kostbar.

Det kan ikke være økonomisk å kreve at små kontoer forblir i en tillit. Før du oppgir en tillit når mottakeren diskuterer kontostørrelsen din med advokat og se om du kan finne et alternativ som oppnår målene dine samtidig som det viser seg å være økonomisk for mottakerne.

Noen advokater vil utarbeide et dokument som heter en tilpasset mottakerbetegnelse som kan tilby mer spesifikke instruksjoner enn standardmottakerformularen som følger med IRA eller andre pensjonskonto.

Oppgi barn eller barnebarn som begunstigede

Hvis du nevner mindre barn eller barnebarn som direkte mottakere, må du i din vilje nevne en verge for å administrere midlene på deres vegne til de når flertallet (18 eller 21 avhengig av staten.)

Hvis du har et barn med spesielle behov, eller et voksent barn som du ikke tror, ​​skal arve midlene direkte, kan du ønske å sette opp en spesialbehov på deres vegne.

Hvis du er gift og har stabile voksne barn, kan den enkleste og mest økonomiske løsningen være å nevne din ektefelle som din primære mottaker og dine barn som kontingenter.