Hva er en sikker havn 401k?

En trygg havn 401 (k) er en type 401 (k) pensjonsplan som gjør det mulig for småbedriftseiere å skjære en bestemt interntjenestetest.

Problemet Safe Harbor 401 (k) s er utformet for å løse

Før du prøver å forstå hva en sikker havn 401 (k) er, bør du vite hvorfor noen vil ha en. De fleste 401 (k) planene står overfor en årlig diskrimineringstest. IRS sjekker for å se om en høyt kompensert ansatt eller bedriftseier har maksimalt 401 (k) bidrag for året, mens resten av de ansatte lå i besparelsene.

IRS ønsker å se at alle ansatte utnytter pensjonsplanen, ikke bare de med de høyt betalende jobbene. Så det tester planen for å finne ut om gjennomsnittlige bidrag av høyt kompenserte ansatte (de som tjente minst 120 000 dollar i 2016 eller eier mer enn 5 prosent av eierandel i virksomheten) ikke overstiger gjennomsnittlig bidrag fra alle andre med mer enn 2 prosent.

Hvis du er en bedriftseier og 401 (k) har lave innløsningsfrekvenser eller sparer blant rang-og-fil-ansatte, kan det hente flagg for IRS. Ifølge Plan Sponsor Council of America (en lobbyvirksomhet for pensjonsplanleggingsindustrien), går de fleste bedrifter ut av testen, men rundt 40 prosent hevder å ha rapportert tilbakebetaling eller begrensning av planbidrag for å gjøre det.

Det er riktig, refusjon av bidrag! IRS kan faktisk avvise en pensjonsplan bidrag som det føles er overdreven.

Så vil du eller din ansatt skylde føderal og statlig inntektsskatt på pengene. Det kan også være en straffeavgift på 10 prosent. Hvis planen ikke kan fastsettes gjennom refunderte bidrag, er det en risiko for at hele 401 (k) besparelsene blir refundert. (Det er en fascinerende historie fra 401k brukerstøtten, som beskriver en ansattes følelse av usikkerhet etter at arbeidsgiverens plan har mislyktes en nondiscriminationstest.) Det ville være din pensjonsplanens verste dag, og kunne virkelig fraråtte eller stymie besparelsene til småbedriftseiere og deres ansatte.

Hva er en sikker havn 401 (k)?

En sikker havn 401 (k) er en måte å strukturere en plan som automatisk overfører ikke-diskrimineringstesten eller unngår den helt. Det er relativt enkelt å gjøre, men arbeidsgiveren må bidra til hver ansattes plan - samme prosentandel av lønn for alle. For hvert bidrag som en arbeidstaker legger til, legger selskapet til ytterligere 5% av sin lønn. Beløpet du samsvarer vil avhenge av dine egne bidrag som bedriftseier.

En lang opptjeningsplan er ikke tillatt med sikre havneplaner, bidragene er fullt opptjente når de er gjort. Dette betyr at du må gi alle ansatte sin andel - selv de som forlater eller blir sparket i løpet av året.Du kan utforme planen din for å begrense samsvarende bidrag til bare de ansatte som utsetter kompensasjon, eller gjør bidrag for alle, inkludert de ansatte som ikke bidrar til sine egne planer.

Ifølge SafeHarbor401k. Org, planer kan tildele bidrag på en av tre måter:

1. Grunnleggende: Arbeidsgiver samsvarer med 100 prosent av de første 3 prosent av erstatning, pluss 50 prosent av de neste 2 prosent av kompensasjonen.
2. Forbedret: Arbeidsgiver samsvarer med 100 prosent på de første 4 prosent av kompensasjonen.
3. Ikke-valgfritt: Arbeidsgiver bidrar med 3 prosent av kompensasjonen til alle kvalifiserte medarbeidere.

Det kan være en liten pris å betale for forsikring at din egen plan vil passere mønster. Hvis din plan allerede inneholder tilsvarende 401 (k) bidrag, kan du allerede være trygg. En trygg havnbestemmelse kan knyttes til enhver form for pensjonsordning eller 401 (k). Men det krever mye skriftlig varsling og utdanning for plandeltakere. Og de må motta disse dokumentene innen 30 til 90 dager fra begynnelsen. Når du får en plan satt opp, bør det være enkelt nok til å utføre.

Sette opp en sikker havn 401 (k)

Å få en planoppsett er den vanskelige delen. Det er ikke et gjør-det-selv-prosjekt. Selv om skatteadvokaten din, økonomisk planlegger eller regnskapsfører ønsker å sette opp en plan for deg, er det fornuftig å i hvert fall snakke med en profesjonell planadministrator og avgjøre om en spesialist har mer mening.

Det finnes til og med alternativer til en sikker havn 401 (k). En bedrift kan strukturere en plan for å være aldersbasert, slik at investorene nærmest pensjon kan motta mer i arbeidsgiverbidrag. Det er også noe som kalles en ny sammenlignbarhetsplan, som bryter medarbeiderne opp etter klasser eller nivåer, med eldre eller nøkkelpersoner får en større fortjenesteandel. Finn noen som forstår de ulike alternativene, kan forklare dem og finne en måte å maksimere bidragsgrenser for deg og andre nøkkelpersoner på.

Safe Harbor 401 (k) planer har en tendens til å være mer egnet for bedrifter med forutsigbare inntektsstrømmer. Hvis bedriften din har problemer med å finne samsvarende penger på en konsistent basis, kan andre 401 (k) -planer være et bedre alternativ til Safe Harbor 401 (k).

For å finne en 401 (k) eller tilpasset pensjonsplan for småbedrifter, tilbyr 401k brukerstøtte en liste over pensjonsplanleverandører. Du kan også spørre andre bedriftseiere eller økonomiske fagfolk i ditt område for lokale favoritter. Planfabrikkene er ikke nødvendigvis bedre enn kunnskapsrike eksperter som bor i ditt område. Når man ser etter trygg havn, betaler det seg å handle.