Over IRA-grensen: Ikke-fradragsberettigede IRA-bidrag

Mange har ikke lov til å gi fradragsberettigede bidrag til deres vanlige IRA, eller beløpet av bidraget kan være begrenset. Hvis inntektene dine overskrider bestemte nivåer, kan visse restriksjoner gjelde for deg som påvirker evnen til å trekke inn bidragene dine.

Men du kan fortsatt spare for pensjonering med et ikke-fradragsberettiget IRA-bidrag. Selv om dine ikke-fradragsberettigede IRA-bidrag ikke reduserer skattene dine i året du lager dem, er inntektene på dem skattefordelte, en nøkkelfordel for en vanlig IRA.

Ikke-fradragsberettiget IRA-bidragsgrunnlag

Det kan være motløs når du ikke mottar noen umiddelbar skattefordel fra et ikke-fradragsberettiget IRA-bidrag. Men den utsatte veksten kan være betydelig, og kan til slutt gjøre bidraget verdt, spesielt hvis du regner med å ha en lavere skattesats etter at du går på pensjon enn du gjør nå.

Når du tar dine vanlige IRA-utdelinger under pensjon, betaler du skatt på veksten. Imidlertid behandles eventuelle fradragsberettigede bidrag som grunnlag. Siden du faktisk betalte skatt på pengene da du gjorde innskuddet, må du ikke betale skatt på det igjen senere.

For eksempel, si at du hadde gjort et $ 2 000 ikke-fradragsberettiget bidrag for ett år siden, og kontosaldoen din, gjennom ekstra fradragsberettigede bidrag og investeringsvekst, var verdt $ 20 000 når du trekker tilbake. Hvis du skulle foreta tilbakebetaling på $ 1 000 under pensjonering, ville bare $ 900 betraktes som skattepliktig inntekt siden 10% ($ 2 000 dividert med $ 20 000) var en avkastning på et ikke-fradragsberettiget grunnlag.

Det er ikke alltid klart om ikke-fradragsberettigede IRA-bidrag er det beste stedet for å stash din pensjonssparing. For eksempel, hvis du forventer at inntekten din (og skattesatsen) fortsetter å øke, vil du kanskje betale skatt på inntektene mens du går, i stedet for å utsette dem.

IRA Inntektsbegrensninger

Regler for IRA-bidrag er komplekse, og det lønner seg å gjennomgå dem hvert år.

I tillegg kan bidragsgrensene variere fra år til år. For skatteår 2017:

• De 50 og eldre kan sette totalt 6 500 dollar i sine tradisjonelle og Roth IRAer.
• De 49 og yngre kan sette totalt 5,500 dollar i sine tradisjonelle og Roth IRAer.

Disse grensene gjelder ikke for overdragelsesbidrag eller reservistutbetalinger.

Du kan imidlertid ikke være i stand til å trekke alt du bidrar til en tradisjonell IRA.

Hvis du er ansatt av et selskap som tilbyr en arbeidsplassavgangskonto, for eksempel 401 (k) eller 403 (b), møter du visse inntektsrammer for å trekke fra IRA-bidrag.Dette er sant uansett om du faktisk velger å delta i arbeidsplanen pensjonsplan.

For skatteåret 2017 er de som er omfattet av en pensjonsordning på arbeidsplassen og innlevering som enkeltperson eller leder av husholdninger som utgjør $ 62 000 eller mindre, berettiget til å ta hele fradraget, mens de innleverer som gift innlevering i fellesskap eller som kvalifisert enke (er) og gjør $ 99, 000 eller mindre, er kvalifisert for hele fradraget. Hvis du er gift innlevering i fellesskap og din ektefelle er dekket av en arbeidsplassplan, men du er ikke, kan du trekke hele beløpet dersom du lager $ 184 000 eller mindre.

Fradrag utføres derfra etter hvert som inntekter stiger.

De som er gift med å arkivere hverandre, er underlagt strengere inntektsregler, selv om alle som er adskilt og som levde fra hverandre for hele året, blir behandlet som single av IRS for disse grensene.

På den annen side, dersom du eller din ektefelle ikke er kvalifisert til å delta i en arbeidsplan, kan du trekke fradrag fra IRA så lenge du (eller din ektefelle) har tjent inntekt, uavhengig av beløpet.

Roth IRA som alternativ

Mange mennesker som har inntekt som overstiger grensene for en vanlig IRA-fradrag, kan fortsatt være berettiget til et Roth IRA-bidrag, som har betydelig høyere inntektsgrenser (se 2017 Roth IRA Inntektsgrenser ).

Hvis dette er tilfelle for deg, er det vanligvis fornuftig å velge et Roth IRA-bidrag over en ikke-fradragsbar IRA.

Selv om det ikke er noen avgift som er fradragsberettiget, med en regelmessig IRA, blir innskuddet skatteavhengig, men et Roth IRA-bidrag blir skattefritt.