Veldedige gaveannringene og velgørenhetskampanjer

Hva er en veldedig gaveannuanse?

Det er et attraktivt tilbud. Hjelpe en favoritt veldedighet og få også inntekt for resten av livet med en veldedig gave livrente.

Du har sett annonsene fra AARP og Consumer Reports; har fått utsendelser fra alma mater og nonprofit du donerer til hvert år.

Noen ganger kalt "Livsinntektsplaner" annonserer nesten alle større nonprofits disse veldedige gaveannuiteter som en måte å dra nytte av en organisasjon hvis arbeid du vil støtte, og som en måte å investere trygt på med en forutsigbar avkastning.

Men bør du ta agn? Disse typer livrenter er ikke for alle, men de kan være attraktive for folk som nærmer seg pensjonering som har sunne besparelser eller investeringer og en altruistisk tenkemåte.

Hvordan Gift Annuities Work

Du gir en gave av kontanter, verdipapirer eller andre eiendeler til en veldedighet. Det går inn i en livrente som utbetaler en garantert rente på rundt 5-9% per år til mottaker (deg og din ektefelle som regel). Ved døden får nonprofit å beholde det som er igjen av den opprinnelige summen.

Det amerikanske rådet om gaveanuiteter setter prisene som styrer annuitetsbetalinger. Disse er satt slik at nonprofit ender med ca halvparten av giverens første bidrag.

Velgørende livrenter betaler vanligvis ut i en viss alder, vanligvis 50 og over. En del av livrenteutbetalingene er skattefri, og du kan ta en inntektsskatt på fradrag for gaveen.

Du kan også betale skattepliktig gevinst på verdsatt aksjer eller eiendom over din forventede levetid i stedet for å betale kapitalgevinstskatt umiddelbart slik du ville hvis du solgte eiendommen til andre formål.

Hva skal du se etter

Gavepenger innebærer en uigenkaldelig overføring av eiendeler. Du kan ikke få din gave tilbake når du finansierer en livrente. Du er også fast med renten når du finansierer livrenten. Det vil ikke gå opp når rentene eller inflasjonen stiger.

På den annen side vil renten heller ikke gå ned, og du får støtte en elsket institusjon eller sak.

Donorer kan motta betalinger umiddelbart (selv om mange ideelle organisasjoner tillater ikke betaling før du er over 55) eller utsette utbetalinger til en senere dato. Jo eldre du er, desto høyere er prisen. Det du mottar, vil også avhenge av om du garanterer en gaveannuanse bare for deg selv eller ta med din ektefelle.

Hvis du utsetter livrenteutbetalinger, kan du fortsatt ta et skattefradrag når du gjør donasjonen, og gaven kan sette pris på uten å bli beskattet.

Du kan sjekke ACGA-nettstedet for å se hvilke priser som for øyeblikket anbefales.

Gavepenger er vanligvis finansiert med et minimumsbeløp på minst $ 5 000 - $ 10 000.Godkjent gaveannuiteter kan eller ikke kan betale så vel som kommersielle livrenter, avhengig av dagens renteklima.

Annuiteter støttes av veldedighetens eiendeler, så du bør grundig vet institusjonens økonomiske styrke før du finansierer en livrente. Be organisasjoner om deres samlede aktiva nivåer og for registreringer av eventuelle misligholdte livrenter. Gaveannuanseinnskudd, på grunn av insolvens, er imidlertid sjeldne.

Du bør konsultere din finansrådgiver, regnskapsfører eller advokat for å sikre at en gaveannuitet fungerer best for deg.

Hva er en veldedighetskamp?

En veldedig tillit er et filantropisk og eiendomsplanleggingsverktøy.

En giver kan overføre eiendeler, for eksempel kontanter, aksjer og kunstverk, til en tillit for et bestemt årstid. Hvert år utbetales det fra tilliten til donorens utpekte veldedighet.

Det kalles en ledertro på grunn av at veldedigheten har rett til ledelsen (eller først) interessen i tillitstillatelsen, og den ikke-betalende mottaker mottar resten (eller andre i ruten).

Når tillitens løpetid utløper, går det igjen til giverens arvinger fri for føderale gave- og eiendomsskatter. Åpenbart har bruk av dette verktøyet betydelige fordeler for en donor og hans arvinger, men det er også en måte å støtte en ideell ideell, for eksempel alma mater, for videre forskning i en bestemt sykdom, eller for å støtte en menneskerettighetsorganisasjon.

IRS setter kursen på at eiendeler forventes å vokse i tilliten. Denne frekvensen kalles "hinder" -graden av eiendomsplanleggere fordi eventuelle gevinster utover det vanligvis kan passere til arvingerne skattefrie.

Beløpet justeres månedlig av IRS, men forblir låst inn for lengden av tilliten.

To typer velferdsledende tillitskilder

Velferdsledelser er av to typer: velgørenhetens ledende livrente og veldedige ledelse unitrusts . I den første typen angir giveren en fast årlig gave til de velkjente veldedighetene. I enhetstjenesten mottar velgørenhetene en prosentandel av tillitens verdi hvert år. Dette betyr at fordelene vil svinge ut fra tillitens avkastning eller tap.

Annuitetstoleranser er de mest populære fordi velgørende utbetalinger er fastsatt. I unitrustet vokser eiendeler, og andelen som går til veldedighet bruker mer og mer penger, og dermed forlater mindre for arvingene.

Hvordan skatter arbeider med en tillit til velferdsledelse

En giver som etablerer en hvilken som helst type tillit, kan ta et inntektsskatt fradrag på grunnlag av tillitens utbetalinger til veldedighet. Giveren kan imidlertid velge å avstå fradrag, fordi det krever at giveren betaler skatt på tillitens investeringsgevinster.

Ulemper til en veldedighet for veldedighet

Velferdsledelse er uigenkallelig. Når du setter inn eiendeler eller kontanter, kan de ikke tas ut. Hvis tillitens eiendeler går ned i verdi, kan beløpet som er igjen for arvinger, være mindre fordi tilliten må gjøre det velgjørende for seg, uansett hva markedet gjør.

Pengene som går til arvingene er en skattepliktig gave og senker skattefriheten din.

Markedsføringstidspunktet er avgjørende når man oppretter en veldedighetstjeneste. Kontakt en eiendomsplanlegger for å forsikre deg om at det er i din interesse og for dine arvinger.

Denne artikkelen er bare for informasjonsformål. Det er ikke ment å være juridisk rådgivning. Sjekk andre kilder, for eksempel IRS, og konsulter med juridisk rådgiver eller en regnskapsfører.

Ressurser:

Gratulerer med gaveartikler, Nolo Press

American Council on Gift Annuities

Planlagt Giving Design Center

Charitable Lead Trusts, Nolo Publishing

Charitable Lead Trusts, Planlagt Giving Design Center <