Småbedriftsskattstrategier for å redusere inntektsskatt

Gjør du mengden av inntektsskatt du betalte i fjor? Du kan ikke unngå inntektsskatt, men det er skattestrategier du kan bruke til å redusere mengden av inntektsskatt du betaler hvis du driver en liten bedrift i Canada.

Les gjennom denne listen over småbedrifts skattestrategier og se hvor mange du søker for å redusere inntektsskatten din - og hvilke du kan begynne å søke akkurat nå for å redusere mengden av inntektsskatt du skal skylde i år.

Merk at noen av disse småbedriftsskattestrategiene bare gjelder for personer som driver enkeltbedrifter eller partnerskap, som skriver inntektsskatt ved hjelp av en personlig inntektsskatt av T1. (Din første virksomhets inntektsskattes retur vil lede deg gjennom prosessen med å fullføre denne avkastningen.)

1) Samle alltid kvitteringer for forretningsrelaterte aktiviteter.

Jeg er overrasket over hvordan noen forretningsfolk ikke bry seg om å få eller beholde kvitteringer for "små" ting. Parkeringsavgiften på vei for å møte en klient, de "få" brevene du sendte, kofferten du plukket opp til kontoret - alle disse små tingene kan virkelig legge opp i løpet av et år.

Maksimere inntektsskatteduksjonene ved å samle inn kvitteringer for alle kjøpene dine som er eller kan være forretningsmessige, og innspill og arkivere dem på riktig måte. (Se Maksimer bedriftens inntektsskatt Fradrag for mer informasjon om håndtering av kvitteringer og spesifikke virksomhetsutgifter.)

2) Administrer ditt RRSP-bidrag.

Den registrerte pensjonssparingsplanen (RRSP) er den beste inntektsskatteduksjonen for små bedrifter. Men det betyr ikke at du nødvendigvis bare skal gjøre maksimalt RRSP-bidrag hvert år. Administrere ditt RRSP-bidrag er en mye bedre småbedrifts skattestrategi.

Ditt tillatte RRSP-bidrag vil overføres hvis du ikke bruker alt det i et bestemt år, så estimer hva din totale inntekt for året vil være og deretter bestemme hvor mye av et RRSP-bidrag du skal gjøre den spesifikke skatten år, hvis noen, for å maksimere RRSPs skatt for pengene. Det gir ikke skattesans for at du skal gjøre et stort RRSP-bidrag i et lavinntektsår.

3) Maksimere ikke-kapital tap.

På samme måte, hvis virksomheten din har et ikke-kapital tap (definert som når utgiftene overstiger inntektene for virksomheten) i løpet av et år, bør du vurdere når du best kan bruke dette tapet for å redusere inntektsskatten din før du bruker den.

Ikke-kapital tap kan benyttes til å kompensere annen personlig inntekt i et gitt skatteår, kan tilbakeføres tre år eller overføres i inntil sju år. Det kan være mer hensiktsmessig for deg å bære din ikke-kapital tap tilbake for å gjenopprette inntektsskatt du allerede har betalt, eller å overføre den til å motvirke en større skatteregning i fremtiden enn det som skal brukes i skatteåret Kapital tap oppstod.

4) Maksimer dine veldedige inntektsskatt.

Velgørende donasjoner til registrerte kanadiske veldedighetsorganisasjoner eller andre kvalifiserte donasjoner tjener deg skattekreditter.

Men er du klar over at veldedige donasjoner som gir over 200 dollar, gir deg mer av en skattemessig kreditt fordi de vurderes med høyere rente?

For å maksimere de veldedige inntektsskattene dine, bør du vurdere å gi mer til de anbefalte organisasjonene du har valgt i år. Hvis du gjør $ 30 000 i inntekt og besluttet å gi bare 5% av inntektene dine, ville de heldige veldedighetene få $ 1500. (Vær oppmerksom på at ikke-registrerte kanadiske veldedighetsorganisasjoner, amerikanske veldedighetsorganisasjoner og politiske partier ikke teller.)

5) Maksimere inntektsskatt på kapitalkostnad (CCA).

De fleste kanadiske småbedriftseiere vet at i stedet for bare å trekke fra seg kostnaden for hva som helst avskrivbar eiendom de har kjøpt til å bruke i sin virksomhet i et bestemt år, må de trekke fra kostnaden av avskrivbar eiendom over en årrekke, gjennom et kapitalkostnadskrav.

Men mange småbedriftseiere er ikke klar over at de ikke trenger å kreve Capital Cost Allowance i året som det oppstår - en skattestrategi du kan bruke til å redusere din inntektsskatt. KKA er ikke et obligatorisk skattefradrag, slik at du kan bruke så mye eller så lite av CCA-kravet ditt i et bestemt skatteår som du ønsker; Du kan bære ubrukt porsjon fremover for å bidra til å oppveie en større inntektsskattregning i fremtiden. Det er ikke fornuftig for deg å ta din fullkapitalutbetalingskrav fradrag i et år som du har liten eller ingen skattepliktig inntekt.

Et annet aspekt ved å maksimere kapitalkostnadskravet er å kjøpe (og selge) eiendeler til rett tid. Du vil kjøpe nye eiendeler før utgangen av regnskapsåret og selge gamle eiendeler etter inneværende regnskapsår.

Vær også oppmerksom på 50% -regelen; i året som du skaffer en eiendel, kan du vanligvis bare kreve 50% av kapitalkostnadsavgiften som du normalt vil kunne kreve (og i noen tilfeller betyr "tilgjengelig for bruk" -regel at du ikke kan kreve kapital Kostnadstillatelse til det andre skatteåret etter at du har kjøpt en eiendel).

Lær alt om å beregne og kreve Capital Cost Allowance.

Du kan også ønske å lese Hvordan kreves CCA på et kjøretøy kjøpt for næringsbruk.

6) Del inntektene dine.

Inntektsskattestrategien lar deg dra full nytte av marginalskattesatsene. Jo høyere inntekten er, jo høyere marginalskattesats. Ved å overføre en del av inntekten til en ektefelle eller et barn, en person med lavere inntekt, kan du redusere marginalskattesatsen på inntektene dine.

Dette er en spesielt kraftig skattestrategi for småbedriftseiere med barn i etterskolealderen. Anta at du ansatt din 19 år gamle datter i din bedrift og betalte henne en lønn på totalt $ 10 000. På grunn av grunnleggende fritak for personlig inntektsskatt, ville hun betale svært liten inntektsskatt og ville ha et fint rede-egg til hjelp til å betale for utdanningen sin.

(Hvis du betalte henne en inntekt som tilsvarer den personlige skattefritakelsen, ville hun ikke betale noen skatt!) Og i mellomtiden har du "løpt" $ 10 000 av inntektene dine for året, noe som reduserer inntektsbeløpet skatt du personlig skylder. Se redusere inntektsskatt bitt med inntektsdeling for å lære mer om denne skattestrategien.

7) Dra full nytte av skattefradragene som er tilgjengelige for hjemmebaserte virksomheter.

Fungerer du din bedrift ut av hjemmet ditt? Hvis ikke, hva stopper deg? Selv om ikke alle virksomheter er egnet for hjemmebasert virksomhet, har hjemme-baserte bedrifter fordeler når det gjelder inntektsskatt.

I tillegg til Business Use-Of-Home-fradrag kan hjemme-baserte bedriftseiere trekke ut en del av mange hjemrelaterte utgifter, for eksempel varme, elektrisitet, vedlikehold av hjemmet, rengjøringsmidler og hjemmeforsikring.

Hvis du eier ditt hjem, kan du også trekke deler av eiendomsskatten og boliglånsrenten. Home Business Tax Deductions vil gi deg mer informasjon om disse potensielle skattefradrag.

8) Innlemme virksomheten din?

En grunn til at mange eiere og samarbeidspartnere innlemmer sine virksomheter, er på grunn av skattefordelene ved innlemmelse. Den mest kjente av disse skattefordelene er Small Business Tax Deduction, hvor inntektene til kvalifiserte kanadiske selskaper er skattlagt på en spesiell "redusert" rate. For kanadisk-kontrollerte private selskaper som hevder småbedriftsfradrag, er selskapets netto skattesats 11%. For andre typer selskaper er selskapets netto skattesats 15% (per 1. januar 2012).

Men å inkorporere virksomheten som en skattestrategi, vil bare være effektiv dersom virksomheten din har vokst nok til at innlemmelsen skal være verdt. Du trenger ikke bare å ha en betydelig inntekt allerede for å kompensere kostnadene ved innlemmelse, men må være forberedt på å forlate nok av bedriftens inntjening i selskapet for å dra nytte av selskapsskattederskelsen.

For eksempel, hvis du driver en innarbeidet virksomhet og selskapets overskudd i et gitt år er $ 60 000, men du tar $ 60 000 fra selskapet i lønn, blir din $ 60 000 beskattet akkurat som din personlige (T1 ) Inntekt ville være nå, noe som gjør inkorporering av denne grunn meningsløs. Skal du inkorporere din småbedrift? gir mer informasjon om de generelle fordelene og ulempene ved inkorporering.

Begynn å redusere inntektsskatten i dag

Selv om ikke alle disse skattestrategiene vil fungere for alle små bedrifter, forhåpentligvis har denne listen fått deg til å tenke på skatteplanlegging. Mengden av inntektsskatt du betaler er ikke absolutt skrevet i stein. Det er lovlige, noen ganger enkle ting du kan gjøre for å redusere inntektsskattregningen - småbedriftsskattestrategier som du kan begynne å søke i dag.